авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ БИБЛИОТЕКА РОССИИ

КОНФЕРЕНЦИИ, КНИГИ, ПОСОБИЯ, НАУЧНЫЕ ИЗДАНИЯ

<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 |   ...   | 5 | 6 || 8 | 9 |   ...   | 12 |

«1 ББК 67.99(2)8 УДК 343.7 В 67 Редакционная коллегия серии «Теория и практика уголовного права и ...»

-- [ Страница 7 ] --

Применительно к банковской тайне в общем плане это положение сформулировано в ч. 2 ст. 857 ГК РФ: «Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом». Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (ст.26) конкретно предусмотрено: «Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, органам государственной налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада кредитной организации в завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям».

О праве судебных органов запрашивать и получать у банков всю необходимую информацию, имеющую значение для рассмотрения дела, говорится в Гражданско-процессуальном, Арбитражном процессуальном и Уголовно-процессуальном кодексах.

Наиболее распространенное для банков действие - предоставлять сведения налоговым органам.

Закон РФ от 22 декабря 1991г. «Об основах налоговой системы в Российской Федерации»* обязывает банки, кредитные учреждения, биржи и иные предприятия представлять налоговым органам данные о финансово-хозяйственных операциях налогоплательщиков - клиентов этих учреждений и предприятий за истекший финансовый год в порядке, установленном Министерством финансов РФ (ст. 15). Закон РФ от 21 марта 1991 г.

«О государственной налоговой службе РСФСР»** предоставляет право налоговым органам получать от предприятий, учреждений, организаций (включая банки и иные финансово кредитные учреждения) справки, документы и копии с них, касающиеся хозяйственной деятельности налогоплательщиков и необходимые для правильного налогообложения (п.3 ст.7). По Закону РФ от июня 1993г. «О федеральных органах налоговой полиции»*** последним предоставлено право получать безвозмездно от министерств, ведомств, а также предприятий, учреждений и организаций независимо от формы собственности, физических лиц информацию, необходимую для исполнения возложенных на них обязанностей, за исключением случаев, когда законом установлен специальный порядок получения такой информации (п.9 ст. 11). Особо следует упомянуть Указ Президента РФ от 23 мая 1994г. № «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей», которым установлено, что банки и другие кредитные организации обязаны информировать налоговые органы о совершении физическими лицами (включая нерезидентов) операций на сумму, эквивалентную 10 тыс. долл. США и выше****.

* См.: Ведомости РФ. 1992. № 11. Ст.527.

** См.: Там же. 1991. № 15. Ст.492.

*** См.: Там же. 1993. № 29. Ст. 1114.

**** Соответствие этого положения Указа федеральному законодательству вызывает разные оценки. Так, О. Олейник полагает, что по вопросу об установлении предельной величины операций Указ не имеет под собой нормативной базы и вряд ли его следует считать законным (См.: Олейник О. Правовые проблемы банковской тайны. С.138). В то же время Центральный банк РФ не усмотрел противоречия между положениями Закона «О банках и банковской деятельности» о сохранности банковской тайны и данным положением Указа Президента РФ, подчеркнув, что налоговые органы обязаны обеспечивать сохранность и конфиденциальность данной информации (См.: Письмо ЦБ РФ от 16 марта 1995 г. «О разъяснениях по отдельным вопросам «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации» и условий работы с денежной наличностью»// Преступления в сфере экономики. Постатейные материалы к новому Уголовному кодексу РФ / Сост. П.С. Яни. М., 1997. С. 353-354).

При проведении проверок финансово-хозяйственной деятельности лиц, перемещающих товары и транспортные средства через таможенную границу Российской Федерации, таможенных брокеров либо иных лиц, осуществляющих деятельность, контроль за которой возложен на таможенные органы РФ, должностные лица этих органов вправе требовать безвозмездного предоставления и знакомиться с любой документацией (включая банковскую) и информацией, касающейся осуществления внешнеэкономической и иной хозяйственной деятельности, имеющей отношение к таможенному делу и функциям таможенных органов (ст. 186 Таможенного кодекса РФ).

Особый интерес вызывает проблема получения сведений, составляющих банковскую тайну, правоохранительными органами. Из процитированного выше текста ст.26 Закона «О банках и банковской деятельности»следует, что составляющие банковскую тайну справки по операциям, счетам и вкладам юридических и физических лиц могут выдаваться органам предварительного следствия только по делам, находящимся в их производстве, при наличии специального на то согласия прокурора.

Предварительное следствие по уголовным делам, как известно, в настоящее время производится следователями прокуратуры, органов внутренних дел, органов Федеральной службы безопасности и федеральных органов налоговой полиции. Таким образом, исходя из буквального текста ст.26 Закона «О банках и банковской деятельности», получается, что органы дознания, производящие расследование, не вправе добиваться получения сведений, составляющих банковскую тайну, точно так же, как и органы прокуратуры, производящие проверку материалов при отсутствии возбужденного уголовного дела, и органы, осуществляющие оперативно-розыскную деятельность*.

* Указ Президента РФ от 14 июля 1994 г. № 1226 «О неотложных мерах по защите населения от бандитизма и иных проявлений организованной преступности» (СЗ РФ. 1994. № 8. Ст.804) в той части, где утверждается, что банковская и коммерческая тайна не являются препятствием для получения органами прокуратуры, внутренних дел, контрразведки, налоговой полиции в установленном порядке сведений и документов о финансово-экономической деятельности, вкладах и операциях по счетам физических и юридических лиц, причастных к совершению бандитских нападений и других тяжких преступлений, совершенны" организованными преступными группами, ряд специалистов расценивал как незаконный (См.

напр.: Олейник О. Указ. соч. С.137). Ныне этот Указ не действует (См.: СЗ РФ 1997. № 25. Ст.2898).

Однако имеется и противоположная точка зрения, основанная на толковании уголовно процессуального законодательства и законов, регламентирующих деятельность органов прокуратуры, милиции и оперативно-розыскную деятельность. Так, А. Федоров, приводя положения ст. 109 УПК, где говорится о праве в ходе доследственной проверки сообщений и заявлений о совершении преступления истребовать необходимые материалы и получать объяснения, ст. 11 Закона РСФСР «О милиции» о праве милиции для выполнения возложенных на нее обязанностей получать от граждан и должностных лиц необходимые объяснения, сведения, справки, документы и копии с них, а также ст. 1 УПК РСФСР, согласно которым порядок производства по уголовным делам, установленный уголовно процессуальным законодательством, является единым и обязательным по всем делам, утверждает, что противоречий между законодательством о банковской тайне и уголовно-процессуальным законодательством нет и во всех этих случаях следует руководствоваться только УПК, а не Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»*.

* См.: Федоров А. Банковская тайна и уголовное судопроизводство // БДИ: безопасность, достоверность, информация.

1996. № 4. С.46-49.

Думается, что это излишне категоричное заключение. Противоречия бесспорно имеются *, если тем более считать, что законодательство об уголовно-процессуальной деятельности, прокуратуре и милиции - это общие нормы о правах и полномочиях правоохранительных органов, а ст. 26 Закона «О банках и банковской деятельности» регламентирует частный, специальный случай. Не зря же руководители МВД постоянно будируют вопрос об обеспеченности более широкого доступа правоохранительных органов к информации о профессиональных участниках рынка ценных бумаг, а также сведениям, составляющим коммерческую и банковскую тайну, с одновременным усилением ответственности должностных лиц правоохранительной системы, виновных в утечке конфиденциальной информации **.

* Как отмечал М.В. Гвирцман, «среди правовых норм, регулирующих порядок выдачи банками сведений, составляющих банковскую тайну, нет более противоречивых, чем те, что определяют порядок выдачи соответствующих сведений правоохранительным органам» (Гвирцман М.В. Правовое регулирование банковской тайны // Деньги и кредит. 1992. № 6.

С.58) - (См. также: Ларичев В.Д. Преступления в кредитно-денежной сфере и противодействие им. М, 1996. С.203-205).

** См. напр.: Аналитический доклад МВД РФ «О состоянии и мерах усиления борьбы с экономической преступностью и коррупцией в Российской Федерации»// Щит и меч. 1996. № П-12. с.14.

Порядок получения информации, представляющей коммерческую тайну, установлен различными законодательными актами, регулирующими деятельность контролирующих и правоохранительных органов. Несколько примеров. Так, Федеральным законом «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» (ст. 13-15) закреплено право доступа к любой информации, в том числе и являющейся коммерческой тайной, необходимой для осуществления законной деятельности антимонопольных органов, для сотрудников этих органов. Согласно ст. 3 Таможенного кодекса должностное лицо таможенного органа, в производстве или на рассмотрении которого находится дело о нарушении таможенных правил, имеет право на основании письменного запроса бесплатно получать от государственных органов, а также лиц, необходимую для разрешения дела информацию, включая информацию, представляющую коммерческую или иную охраняемую законом тайну. Постановлением Правительства РФ от 9 июля 1994 г. № 834 «Вопросы Государственного комитета Российской Федерации по статистике»*. Госкомстат России наделен правом получать государственную отчетность (в том числе составляющую коммерческую тайну), а также необходимые данные и материалы по всем статистическим работам в любой стадии их разработки и пояснения к представляемой отчетности бесплатно в установленных объемах и в установленные сроки от всех юридических лиц и других хозяйствующих субъектов.

* См.: СЗ РФ. 1994. № 13. Ст.1522.

Статья 183 Уголовного кодекса, направленная на защиту коммерческой и банковской тайны, состоит из двух частей, предусматривающих различные преступления, объединяемые лишь предметом посягательства - сведения, составляющие коммерческую или банковскую тайну.

В ч.1 ст.183 УК предусмотрена ответственность за собирание сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, путем похищения документов, подкупа или угроз, а равно иным незаконным способом в целях разглашения либо незаконного использования этих сведений. Хотя в тексте закона назван лишь один конкретный предмет - документы, сведения, составляющие коммерческую тайну, могут быть материализованы и в других носителях: чертеж, модель, дискеты, промышленный образец, формула изобретения, технологии, включая ноу-хау, физические поля, в которых информация находит отображение в виде символов, образов, сигналов, технических решений и процессов и др.

Объективная сторона преступления может быть выражена различными действиями, объединяемыми понятием «собирание». Оно охватывает похищение документов и других материальных носителей коммерческой (банковской) тайны, завладение (или попытка завладения) ею путем подкупа, различных угроз и шантажа в отношении лиц, владеющих коммерческой (банковской) тайной, или их близких, перехват информации в средствах связи, незаконное ознакомление с документами или их копирование иными способами, использование подслушивающих приборов и иных специальных технических средств, проникновение в компьютерную систему и другие незаконные способы. Собирание сведений, отнесенных к коммерческой или банковской тайне, путем неправомерного доступа к охраняемой законом компьютерной информации, если это повлекло уничтожение, блокирование, модификацию либо копирование информации, нарушение работы ЭВМ, системы ЭВМ или их сети, следует квалифицировать по совокупности ч. 1 ст. 183 и ст. 272 УК.

Похищение документов и иных носителей коммерческой (банковской) тайны может быть совершено тайно, открыто, с применением обмана или физического насилия. В последнем случае насильственные действия должны получить самостоятельную квалификацию.

Если способом собирания сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, был подкуп лиц, выполняющих управленческие функции в коммерческой или иной организации, или должностных лиц, думается, что виновного следует привлечь к ответственности не только по ч. 1 ст.

183 УК, но и по ч. 1 или ч. 2 ст. 204 или ст. 291 УК.

Состав преступления формальный;

наказуемы сами действия по собиранию сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, независимо от наступления каких-либо последствий этих действий.

Собирание сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну - это преступление, совершаемое с прямым умыслом. Виновный осознает, что собираемая им информация является коммерческой или банковской тайной, имеет действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности ее третьим лицам, что к ней нет свободного доступа, поскольку, обладатель информации принимает меры к охране ее конфиденциальности.

Элементом состава преступления является и цель совершения данных действий - разглашение сведений, составляющих тайну предпринимателя, либо незаконное использование этих сведений.

Мотивы преступления различны. Это могут быть мотивы, связанные с конкурентной борьбой, корысть, зависть и месть, связанные с желанием причинить вред владельцу коммерческой или банковской тайны, клиентам или корреспондентам банка, и др.

Субъектом преступления может быть любое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, которое не являлось владельцем коммерческой (банковской) тайны и не было к ней допущено по профессиональной или служебной деятельности.

Часть 2 ст. 183 УК регламентирует ответственность за незаконное разглашение или использование коммерческой или банковской тайны без согласия ее владельца, совершенное из корыстных побуждений или иной личной заинтересованности, причинившее крупный ущерб.

Коммерческую (банковскую) тайну должны соблюдать все работники организации и иные лица, которым эта тайна известна в связи с профессиональной или служебной деятельностью. Это могут быть рядовые работники и руководители организаций, должностные лица и служащие органов прокуратуры, следствия и дознания, налоговых и таможенных органов, арбитражного суда, нотариата, органов валютного контроля, антимонопольных органов, аудиторских организаций, Госстандарта и др. В соответствующих нормативных актах установлена их обязанность соблюдать коммерческую (банковскую) тайну. Тайна должна соблюдаться лицами, ею владеющими, и после увольнения их с работы, конечно, до тех пор, пока эти сведения не перестали быть охраняемой тайной, к которой нет свободного доступа*.

* В проекте Федерального закона «О коммерческой тайне», находящегося на рассмотрении в Государственной Думе, предусматривается, что при прекращении трудовых отношений работника, который был допущен к информации, составляющей коммерческую тайну работодателя, обязательства о нераглашении коммерческой тайны сохраняют свою силу в течение двух лет, если иное не оговаривается в договоре (См.: Куликов А. О коммерческой и служебной тайне // Хозяйство и право. 1996. № 11. С.103).

Способы разглашения или использования коммерческой (банковской) тайны различны, но во всех случаях лицо, совершающее эти действия, знает, что разглашаемые или используемые им сведения являются тайной. Разглашение - это незаконное предание огласке конфиденциальных сведений, вследствие чего они без согласия владельца стали известны посторонним лицам, т.е. тем, кто не имел права на ознакомление с этими сведениями. Незаконное использование сведений, являющихся чужой коммерческой или банковской тайной, будет иметь место, в частности, при применении этих сведений в экономической (предпринимательской) деятельности без разрешения владельца всеми, кому эта тайна стала известна в связи с профессиональной или служебной деятельностью.

В отличие от деяния, предусмотренного ч. 1 ст. 183 УК, данное преступление имеет обязательный признак - причинение крупного ущерба, находящегося в причинной связи с разглашением или использованием чужой коммерческой (банковской) тайны. Это могут быть большие материальные убытки, понесенные хозяйствующим субъектом в конкурентной борьбе, вызванные спадом производства, необходимостью его переориентации, уменьшением клиентуры и т.д.

Мотивы и цели разглашения или использования коммерческой (банковской) тайны могут быть корыстные, связанные со стремлением получить из этого материальную выгоду, или такими, которые свидетельствуют о личной заинтересованности виновного в совершении этих действий и причинении крупного ущерба: месть, зависть, обида, родственные и товарищеские побуждения, желание угодить близкому человеку и т.д.

Виновное лицо, разглашая или используя чужую коммерческую (банковскую) тайну, понимает, что это повлечет или может повлечь причинение крупного ущерба владельцу тайны, желает этого или сознательно допускает либо безразлично относится к такому последствию.

Собирание сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, различными незаконными способами, совершенное должностными лицами или лицами, уполномоченными на выполнение управленческих функций в коммерческих или иных организациях, при наличии всех необходимых признаков составов злоупотребления должностными полномочиями (ст. 285 УК) или злоупотребления полномочиями (ст. 201 УК) следует рассматривать как совокупность незаконного получения сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, и соответствующего преступления против интересов службы.

Если сведения, составляющие коммерческую или банковскую тайну, незаконно разглашает или использует должностное лицо (следователь, прокурор, налоговый или таможенный инспектор и др.), частный нотариус или частный аудитор, получившие доступ к этим сведениям в силу занимаемой должности, содеянное также, на мой взгляд, представляет совокупность преступлений: соответственно ст. 286 УК и ч. 2 ст. 183 УК либо ст. 202 УК и ч. 2 ст. 183 УК*.

* Некоторые исследователи усматривают в таких ситуациях не совокупность преступлений, а конкуренцию общей и специальной нормы. Н.А. Лопашенко полагает, что норма предусмотренная в ч. 2 ст. 183 УК, конкурирует с составами злоупотребления полномочиями (ст.201 УК) и злоупотребления должностными полномочиями (ст.285) как специальная и общие (в зависимости от субъекта) нормы, и отдает предпочтение специальной нор (См.: Лопашенко Н.А Преступления в сфере экономической деятельности: понятия, cистема... С. 108). Напротив, И.В. Шишко, рассматривая конкуренцию ч. 2 ст.

183 УК. и ч.1 ст. 202 УК, специальной нормой признает последнюю (См.: Горелик А.С., Шишко И Хлупина Г.Н.

Преступления в сфере экономической деятельности... С.87-88).

Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов На первый взгляд, включение этой уголовно-правовой нормы в главу «Преступления в сфере экономической деятельности» кажется странным. Однако в настоящее время профессионализация спорта и коммерциализация шоу-бизнеса вызывают интерес к этим видам деятельности как предпринимателей, вкладывающих в них большие деньги, так и организованных преступных группировок. Реклама в связи с проведением спортивных соревнований и конкурсов, организация различных лотерей, функционирование букмекерских контор и тотализатора, возможность в зависимости от того или иного результата соревнования или конкурса получить значительный доход влекут попытки подкупа спортсменов-профессионалов, судей, других участников и организаторов спортивных соревнований, организаторов и членов жюри зрелищных коммерческих конкурсов.

Поэтому подкуп участников и организаторов профессиональных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов можно рассматривать как своеобразное проявление недобросовестной конкуренции.

До принятия Уголовного кодекса 1996 г. законодательство не предусматривало ответственность спортсменов за получение ими незаконного вознаграждения с целью повлиять на результаты соревнования (конкурса). Что же касается организаторов соревнований и конкурсов, то они, как правило, признавались должностными лицами. По нескольким выявленным случаям подкупа футбольных спортивных судей они также признавались должностными лицами в соответствии с примеч. к ст. 170 УК РСФСР, что, на мой взгляд, являлось очевидной натяжкой*.

* В уголовно-правовой литературе были попытки обосновать такую практику (См.: Игнатов А. Спорт и уголовная ответственность // Советская юстиция. 1989. № 7. С.28-29).

Уголовный закон устанавливает ответственность как за подкуп спортсменов, спортивных судей, тренеров, руководителей команд и других участников или организаторов профессиональных спортивных соревнований, организаторов или членов жюри зрелищных коммерческих конкурсов, так и за получение ими незаконного вознаграждения имущественного характера, предусмотрев это в различных частях ст. 184 УК. Наиболее строго наказывается подкуп, совершенный неоднократно или организованной группой (ч.2 ст. 184 УК).

Возникает вопрос: что можно считать профессиональным спортивным соревнованием и зрелищным коммерческим конкурсом? Как полагает А.Э. Жалинский, профессиональным спортивное соревнование является тогда, когда оно проводится признанной Российской Федерацией в установленном порядке спортивной организацией и объявляется в качестве профессионального, а зрелищным коммерческим конкурсом - мероприятие, разрешенное к проведению в соответствующем порядке на основании нормативных актов, определяющих его правовую природу и регламентирующих процедуры проведения*. Можно добавить, что в профессиональных соревнованиях участвуют спортсмены профессионалы, для которых занятие спортом - основной вид деятельности и источник доходов.

Конкурс будет считаться коммерческим, если он проводится с целью получения прибыли организаторами конкурса. Участники конкурса также, как правило, получают вознаграждение.

* См.: Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Особенная часть / Под Общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. С. 197.

Предметом подкупа могут быть деньги, ценные бумаги, иное имущество (валютные ценности, различные вещи, в том числе недвижимые), а также предоставляемые без оплаты услуги имущественного характера (например, путевка за границу и т.п.).

Объективная сторона подкупа заключается в передаче лично или через посредника названных имущественных ценностей или в предоставлении услуги имущественного характера спортсмену профессионалу, судье спортивного соревнования, тренеру, руководителю команды, другому участнику или организатору профессиональных спортивных соревнований, а также лицу, являющемуся организатором или членом жюри зрелищного коммерческого конкурса. К числу других участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований можно отнести начальника команды, спортивного комиссара, инспектора матча, секунданта, массажиста, стартера, автомеханика при проведении автомотосоревнований и других.

Подкуп признается оконченным преступлением при условии принятия хотя бы части незаконного вознаграждения спортсменами или другими участниками и организаторами спортивных соревнований и зрелищных конкурсов. Не имеет значения, выполнено ли обещанное лицом, принявшим вознаграждение, повлиял ли подкуп на результаты соревнования или конкурса, необходимо лишь, чтобы стороны осознавали, что материальные ценности или у слуги передаются с целью оказать влияние на результаты соревнования или конкурса. Если вознаграждение не принято, то попытка его передачи или предоставления имущественной услуги рассматривается как покушение на подкуп.

Как правило, при подкупе передача вознаграждения или хотя бы его части предшествует выполнению желательных для подкупающего действий со стороны спортсмена и других названных в законе лиц. Возможны случаи, когда незаконное материальное вознаграждение вручается по окончании соревнования или конкурса, но этому предшествовала предварительная договоренность о вознаграждении, которая определила поведение участников или организаторов спортивного соревнования (зрелищного конкурса). И в этом случае подкуп окончен с момента принятия вознаграждения (начала пользования услугой).

Не является преступлением обещание вознаграждения спортсменам и фактическая передача им различных ценностей и материальных благ с целью стимулировать их, чтобы в честной спортивной борьбе они добились лучших результатов.

Части 3 и 4 ст. 184 УК предусматривают ответственность лиц, получающих в подобных случаях деньги или иное имущество либо пользующихся услугами имущественного характера. Наиболее снисходителен закон к спортсменам, принимающим ценности и услуги, предоставленные им в качестве подкупа, поскольку все виды наказания, предусмотренного ч.3 ст. 184 УК, не связаны с лишением свободы. Более строг закон к спортивным судьям, тренерам, руководителям команд и другим участникам и организаторам профессиональных соревнований, организаторам и членам жюри зрелищных коммерческих конкурсов.

Субъектом подкупа (ч. 1 и 2 ст. 184 УК) может быть любое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Преступление совершается с прямым умыслом и с целью оказать влияние на результат профессионального спортивного соревнования или зрелищного коммерческого конкурса. Мотивы подкупа обычно корыстные, но возможны и любые другие, например, желание во что бы то ни стало победы любимого спортсмена или команды, участника конкурса или, наоборот, мстительное желание навредить какому-либо участнику, не допустить его победы.

Субъекты получения незаконного вознаграждения при подкупе - специальные, указанные в ч. 3 и ст. 184 УК. Это могут быть граждане России, иностранцы, лица без гражданства, достигшие 16-летнего возраста. Возраст следует подчеркнуть особо, поскольку профессионально спортом могут заниматься и лица моложе 16 лет (например, спортивной и художественной гимнастикой, теннисом, плаванием).

Преступления этих лиц будут считаться оконченными с момента принятия ими незаконного вознаграждения, независимо от того, выполнили ли они обещанное, повлияло ли их поведение (действие или бездействие) на достижение цели, к которой стремилась подкупающая сторона.

Необходимо, чтобы данные субъекты понимали, что вознаграждение принимается ими незаконно, а передано оно с целью оказать влияние на результаты спортивного соревнования или зрелищного конкурса.

Неоднократность как квалифицирующий признак подкупа (ч. 2 ст. 184 УК) предполагает совершение этого преступления не менее двух раз, если не истек срок давности привлечения к уголовной ответственности по первому эпизод», или совершение подкупа лицом, ранее судимым за это преступление.

От неоднократного подкупа следует отличать единое продолжаемое преступление, когда незаконное вознаграждение передается в несколько приемов, охватываемых единых умыслом, за выполнение или невыполнение действий, обеспечивающих наступление желаемого для подкупающего результата.

Одновременный подкуп нескольких участников или организаторов спортивных соревнований, организаторов или членов жюри конкурса с целью повлиять на результаты этого соревнования или конкурса не считается неоднократным. Напротив, если с целью достижения нужного ему результата лицо, осуществляющее подкуп, передает вознаграждение нескольким лицам по отдельности, вступая в соглашение с каждым из них, то подкуп следует считать совершенным неоднократно.

Квалифицирующие признаки для лиц, принимающих незаконное воз награждение, переданное им в целях оказания влияния на результаты соревнований и конкурсов, закон не предусматривает.

В отличие от законов об ответственности за взяточничество (примеч. к ст. 291 УК) и коммерческий подкуп (примеч. к ст. 204 УК) в данном случае никакие специальные основания освобождения от уголовной ответственности лиц, совершивших подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов, в законе не оговорены. Нужно однако иметь в виду, что преступления, предусмотренные ч. 1, 3 и 4 ст. 184 УК - это преступления небольшой тяжести, к которым применим институт деятельного раскаяния (ст.75 УК), способный повлечь освобождение от уголовной ответственности, если после преступления лицо добровольно явилось с повинной, способствовало раскрытию преступления, возместило причиненный ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

§ 5. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг Злоупотребления при выпуске ценных бумаг (ст.185 УК) Еще одной характерной чертой общества с рыночной экономикой является активное функционирование рынка ценных бумаг.

Количество преступлений на рынке ценных бумаг составляет незначительную долю среди преступлений экономической направленности, однако эти преступления характеризуются высокой общественной опасностью в связи с большим числом потерпевших и огромным материальным ущербом. Большинство этих преступлений являлись финансовыми мошенничествами (так называемые пирамиды). За период с 1991 г. по 1995 г. крупными мошенничествами на рынке частных инвестиций причинен ущерб в размере 1,9 трлн руб., пострадали 735 тыс. граждан. За это время было выявлено мошеннических фирм, имевших 334 филиала во всех регионах России *. Во многих случаях эти преступления начинались с нарушения установленного порядка выпуска ценных бумаг (эмиссии).

* См.: О состоянии и мерах усиления борьбы с экономической преступностью и коррупцией в Российской Федерации // Щит и меч. 1996. № 11-12.

В настоящее время основным нормативным актом, регулирующим отношения, возникающие при эмиссии и обращении эмиссионных ценных бумаг, является Федеральный закон от 20 марта 1996 г. «О рынке ценных бумаг»*. Положения этого закона развиваются в ряде подзаконных актов, таких, как Положение о Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, утв. Указом Президента РФ от 1 июля 1996 г.№ 1009**, Инструкция Центрального банка РФ от 17 сентября 1996 г. «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации»***, Стандарты эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии, утв. постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг сентября 1996 г. № 19****, Стандарты эмиссии акций и облигаций и их проспектов эмиссии при реорганизации коммерческих организаций, утвержденные постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 12 февраля 1997 г. № 8*****, и др. Обращение к этим правовым документам поможет уяснить содержание ст. 185 УК, предусматривающей ответственность за злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии).

* СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918.

** Там же. № 28. Ст.3357.

*** РГ. 1996. 2 и 16 нояб.

**** Вестник Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг. 1996. № 4.

***** Там же. 1997. № 2 (7).

В ст. 185 УК фактически описаны признаки трех преступлений, связанных с выпуском ценных бумаг (эмиссии), отличающихся друг от друга и по признакам объективной стороны, и по признакам, характеризующим субъекта преступления: 1) внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации, повлекшее причинение крупного ущерба;

2) утверждение проспекта эмиссии, содержащего заведомо недостоверную информацию, повлекшее причинение крупного ущерба;

3) утверждение заведомо недостоверных результатов эмиссии, повлекшее причинение крупного ущерба.

Уяснения требуют прежде всего три центральных понятия: ценная бумага, эмиссия ценных бумаг, проспект эмиссии.

Гражданский кодекс (ст.142) определяет ценную бумагу как документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. К ценным бумагам относятся:

государственная облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг (ст. 143 ГК). Однако в ст. 185 УК речь идет лишь об эмиссионных ценных бумагах, в том числе бездокументарных (см. ст. 149 ГК), которые закрепляют совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных законом формы и порядка, размещаются выпусками и имеют равные объемы и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги. Такими эмиссионными ценными бумагами являются акция (эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации) и облигация (эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее держателя на получение от эмитента облигации в предусмотренный ею срок ее номинальной стоимости и зафиксированного в ней процента от этой стоимости или иного имущественного эквивалента).

Под эмиссией ценных бумаг понимается установленная законом последовательность действий эмитента (юридического лица, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления, несущих от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими) по размещению эмиссионных ценных бумаг.

Процедура эмиссии ценных бумаг включает следующие этапы: принятие эмитентом решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг, регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг, изготовление сертификатов ценных бумаг (для документарной формы выпуска), размещение эмиссионных Ценных бумаг, регистрацию отчета об итогах выпуска. При этом, когда происходит размещение эмиссионных ценных бумаг среди неограниченного круга владельцев (так называемая открытая или публичная эмиссия) или заранее известного круга владельцев, число которых превышает 500, а также в случае, когда общий объем эмиссии превышает 50 тыс. минимальных размеров оплаты труда, необходимо подготовить и зарегистрировать проспект эмиссии. Ценные бумаги, выпущенные иностранными эмитентами, также допускаются к обращению или первичному размещению на рынке ценных бумаг РФ после регистрации проспекта эмиссии в Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг*.

* Данная процедура не является универсальной. В ст. 19 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» говорится, что процедура эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг регулируется федеральными законами в порядке, ими установленном.

Назначение проспекта эмиссии состоит в том, чтобы предоставить инвесторам, приобретающим ценные бумаги, максимум необходимой информации об эмитенте, чтобы они могли самостоятельно оценить привлекательность ценных бумаг данного эмитента и принять осознанное решение.

Проспект эмиссии должен содержать данные об эмитенте, данные о финансовом положении эмитента, сведения о предстоящем выпуске эмиссионных ценных бумаг. Подробный и исчерпывающий перечень данных и сведений, обязательно включаемых в проспект эмиссии ценных бумаг, приводится в ст. 22 Федерального закона «О рынке ценных бумаг». В частности, в данных об эмитенте, наряду с другими, должны быть указаны учредители, номер и дата свидетельства о государственной регистрации в качестве юридического лица. Данные о финансовом положении эмитента включают: бухгалтерские балансы и отчеты о финансовой деятельности, в том числе отчет об использованной прибыли за последние три финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее трех лет;

бухгалтерский баланс по состоянию последнего квартала перед принятием решения о выпуске ценных бумаг;

отчет о формировании и об использовании средств резервного фонда за последние три года;

размер просроченной задолженности эмитента кредиторам и по платежам в бюджет на дату принятия решения об эмиссии;

данные об уставном капитале эмитента;

отчет о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг, включающий в себя виды выпущенных ценных бумаг, номер и дату государственной регистрации, название регистрирующего органа, объем выпуска, количество выпущенных ценных бумаг, условия выплаты доходов и другие права владельцев.

Еще одним разделом проспекта эмиссии являются сведения о предстоящем выпуске ценных бумаг, где, в частности, приводится информация: о ценных бумагах (форма и вид ценных бумаг с указанием порядка хранения и учета прав на ценные бумаги), об общем объеме выпуска, о количестве эмиссионных ценных бумаг в выпуске;

об эмиссии ценных бумаг;

о сроках начала и окончания размещения ценных бумаг;

о ценах и порядке оплаты приобретенных ценных бумаг;

о профессиональных участниках рынка ценных бумаг или об их объединениях, которых предполагается привлечь к размещению выпуска ценных бумаг на момент регистрации проспекта эмиссии;

о получении доходов по эмиссионным ценным бумагам (порядок выплаты доходов и методика определения размеров доходов);

о наименовании органа, осуществившего регистрацию выпуска ценных бумаг.

В соответствующих нормативных актах устанавливается, кто готовит и подписывает проспект эмиссии ценных бумаг. Так, в Инструкции Центрального банка РФ «О правилах регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» говорится, что проспект эмиссии готовится правлением или другим уполномоченным органом кредитной организации.

Проспект эмиссии первого выпуска акций учреждаемой кредитной организации готовится ее учредителями и подписывается членами назначенного учредителями органа по созданию кредитной организации. При выпуске облигации, а также при выпуске акций, связанном с увеличением уставного капитала, выпуске акций, осуществляемом в процессе преобразования кредитной организации из общества с ограниченной ответственностью в акционерное общество, и при выпуске акций, осуществляемом при создании кредитной организации путем слияния, разделения и выделения, проспект эмиссии должен быть заверен независимой аудиторской фирмой. За достоверность информации, включенной в проспект эмиссии, отвечают кредитная организация-эмитент и должностные лица (так в Инструкции - точнее сказать, лица, уполномоченные на выполнение управленческих функций. - Б.В.), подписавшие проспект эмиссии.

Уголовный закон (ст. 185) не уточняет, какие именно сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии, должны быть заведомо недостоверными. Следовательно, это искажение реального положения может касаться любой содержащейся в проспекте эмиссии информации. Для уголовной ответственности необходимо лишь обязательно установить, что наступивший крупный ущерб причинно связан с включением в проспект эмиссии заведомо недостоверной информации, иначе говоря, требуется доказать, что, если бы соответствующая информация в проспекте эмиссии не была ложной, указанное последствие не наступило бы.

Проспект эмиссии представляется в государственный регистрирующий орган, когда осуществляется регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг. Перечень регистрирующих органов на территории Российской Федерации устанавливается Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. В частности, государственная регистрация выпусков ценных бумаг кредитных организаций осуществляет в зависимости от характера эмиссии Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Центрального банка РФ или территориальные учреждения Центрального банка, на которые возложена эта обязанность (см. п. 1.2 Инструкции «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации»).

Наряду с другими основаниями возможного отказа в регистрации выпуска ценных бумаг Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» указывает: внесение в проспект эмиссии или решение о выпуске ценных бумаг ложных сведений или сведений, не соответствующих действительности.

Решение регистрирующего органа о регистрации выпуска ценных бумаг можно одновременно считать и регистрацией (утверждением) проспекта эмиссии.

Не позднее 30 дней после завершения размещения эмиссионных ценных бумаг эмитент обязан представить отчет об итогах выпуска в государственный регистрирующий орган. Этот отчет должен содержать следующую информацию: 1) даты начала и окончания размещения ценных бумаг;

2) фактическую цену размещения ценных бумаг;

3) количество размещенных ценных бумаг;

4) общий объем поступлений за размещенные ценные бумаги (денежные средства в рублях, объем иностранной валюты, объем материальных и нематериальных активов, внесенных в качестве платы за размещенные ценные бумаги). Для акций в отчете об итогах выпуска дополнительно указывается список владельцев, владеющих пакетом эмиссионных ценных бумаг, размер которого определяется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.

Регистрирующий орган рассматривает отчет об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг в двухнедельный срок и при отсутствии связанных с выпуском ценных бумаг нарушений регистрирует его, отвечая за полноту зарегистрированного им отчета (см.: ст.25 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»). Регистрирующий орган вправе оценивать информацию, содержащуюся в отчете, на предмет ее достоверности. Основаниями для отказа в регистрации отчета об итогах выпуска являются основания признания выпуска несостоявшимся (недействительным), указанные в ст. 26 Федерального закона «О рынке ценных бумаг». В случае отказа от регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг его государственная регистрация аннулируется.

Утверждение (регистрация) проспекта эмиссии, содержащего заведомо недостоверную информацию, и утверждение (регистрация) заведомо недостоверных результатов эмиссии уголовно наказуемы также только в случаях причинения этими незаконными действиями крупного ущерба. Ущерб, как правило, причиняется инвесторам, т.е. юридическим и физическим лицам - владельцам эмиссионных ценных бумаг.

Вопрос о признании причиненного ущерба крупным решается в конкретном случае с учетом фактических обстоятельств, в частности, материального положения потерпевшего гражданина, финансового положения юридического лица.

Субъектом преступления в виде внесения в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации являются лица, выполняющие управленческие функции в организации-эмитенте, или должностные лица органов исполнительной власти или органов местного самоуправления, осуществляющих эмиссию ценных бумаг, ответственные за достоверность включенной в проспект эмиссии информации и подписавшие этот проспект.

Субъектами преступления в форме утверждения проспекта эмиссии, содержащего заведомо недостоверную информацию, или в форме утверждения заведомо недостоверных результатов эмиссии могут быть должностные лица государственного регистрирующего органа, уполномоченные на проведение регистрации выпуска ценных бумаг и отчета о проведенном выпуске*.

* Примерно так же решают вопрос о субъекте анализируемого преступления другие исследователи и комментаторы уголовного закона (См.. напр.: Уголовное право России. Особенная часть. Учебник / Под ред. А.И. Рарога. С. 188;

Российское уголовное право. Особенная часть. Учебник / Под ред. В.Н. Кудрявцева и А.В. Наумова. М, 1997, С.203.

Имеется и другая точка зрения, основанная на том представлении, что все указанные в ст. 185 УК действия, включая утверждение проспекта эмиссии и утверждение отчета об итогах выпуска, осуществляются должностными лицами органов управления эмитента (См.: Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Особенная часть / Под общ. • ред.

Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. С.201);

Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятия, система... С. 126.

Безусловно неудачно определение субъекта как руководителя коммерческой организации лица, выполняющего управленческие функции, в компетенцию которого входит составление или утверждение проспекта эмиссии либо утверждение результатов эмиссии ценных бумаг (См.: Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть / Отв. ред.

Б.В. Здравомыслов. С.214), поскольку эмиссию ценных бумаг могут осуществлять и органы государственной исполнительной власти, и органы местного самоуправления.

Преступление во всех его формах совершается умышленно: как правило, из корыстных побуждений, хотя мотив преступления не имеет значения для квалификации. Умыслом виновных обязательно должна охватываться возможность наступления последствий в виде крупного ущерба *.

* Неожиданным и неверным представляется утверждение Б.В. Яцеленко, что «причинение крупного ущерба - это не признак объективной стороны, а условие уголовной ответственности, поэтому отношение к нему не входит в содержание умысла» (См.: Уголовное право России. Особенная часть. Учебник / Под ред. А.И. Рарога. С. 188).

Должностные лица государственного регистрирующего органа, совершившие названные в ст. 185 УК действия за предоставленное им материальное вознаграждение или имущественную выгоду, несут ответственность за получение взятки и за злоупотребление при выпуске ценных бумаг *.

* Злоупотребление при выпуске ценных бумаг является специальной нормой по отношению к злоупотреблению полномочиями (ст.201 УК) и злоупотреблению должностными полномочиями (ст.285 УК). Крупный ущерб, предусмотренный ст.185 УК, вполне сопоставим с существенным вредом правам и законным интересам граждан или организаций либо охраняемым законом интересам общества или государства. Поэтому санкция ст. 185 УК представляется чрезвычайно низкой, не соответствующей опасности деяния.

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК) Как только в качестве средства платежа появились деньги, возникло фальшивомонетничество и, несмотря на весьма суровые меры наказания, предусмотренные законодательством практически всех стран мира, фальшивомонетничество продолжает оставаться одним из достаточно распространенных и опасных преступлений.

В постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг»* отмечается, что эти деяния приобретают повышенную общественную опасность в условиях становления рыночной экономики, подрывая устойчивость государственных денег и затрудняя регулирование денежного обращения.

* БВС РСФСР. 1994. № 7.

В 90-е гг. в России отмечался беспрецедентный рост фальшивомонетничества. Оно выросло в десятки раз*. В 1995 г. у виновных и из денежного обращения было изъято поддельных отечественных денег 45299 банкнот на сумму 2 млрд 330 млн руб., 16578 - иностранной валюты, в том числе: 15894 США на сумму 707919 долл., 323 - английской на сумму 16150 фунтов стерлингов, 315 -немецкой на сумму 37420 марок**.

* См.: О состоянии и мерах усиления борьбы с экономической преступностью и коррупцией в Российской Федерации // Щит и меч. 1996. № 11-12.

** См.: ЭиЖ. 1996. № 24. С.32.

Росту фальшивомонетничества способствовал ряд обстоятельств, в частности: 1) доступность и высокое качество современной цветокопировалъной техники, позволяющей изготавливать высококачественные фальшивки. Так, в 1993 г. каждые 9 из 10 изъятых фальшивых купюр были сделаны с применением копировально-множительной техники. В 1995 г. 45% российских фальшивок были изготовлены на электрографических аппаратах и капельно-струйных принтерах;

2) либерализация таможенного и пограничного контроля, вследствие чего в Россию ввозятся с целью сбыта значительные суммы фальшивой иностранной и российской валюты, изготовленной за рубежом. Так, основная часть поддельных долларов США изготавливается за пределами России. Выявлены преступные группы фальшивомонетчиков, производивших «валюту» для России в Азербайджане и Польше. Используя прозрачность границ, организованные группы завозят фальшивки из Сирии и Турции;

3) широкое хождение на территории Российской Федерации иностранной валюты, прежде всего долларов США;

4) существенное по сравнению с предыдущим периодом развитие рынка ценных бумаг и другие обстоятельства.

Действующее уголовное законодательство предусматривает ответственность за изготовление с целью сбыта или сбыт поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте.


Согласно ст. 75 Конституции РФ, денежной единицей в Российской Федерации является рубль.

Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком России. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускается. Эти положения конкретизируются и развиваются в Гражданском кодексе РФ (ст. 140), Законе РФ от 25 сентября 1992 г. «О денежной системе»*, Федеральном законе РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) в ред. от апреля 1995 г. и в других нормативных актах. Так, в Законе «О денежной системе» указано, что наличные деньги выпускаются в обращение в виде банковских билетов (банкнот) и металлической монеты (ст.7). Подделка и незаконное изготовление банкнот и монет преследуется по закону (ст. 10).

* См.: Ведомости РФ. 1992. № 43. Ст.2406. 317.

Итак, предметом преступления, предусмотренного ст. 186 УК, являются прежде всего банковские билеты Центрального банка России и российская металлическая монета. При этом имеются в виду банковские билеты и металлическая монета как находящиеся в обращении, так и изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену. Этот вывод следует из текста ст. 1 Закона РФ от октября 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле»*, где к валюте Российской Федерации отнесены, в частности, «изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка Российской Федерации».

* См.: Там же. № 45, Ст.2542.

Например, Указом Президента РФ от 4 августа 1997 г. № 822 «Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен»* предусмотрена с 1 января 1998 г.

деноминация рубля и замена обращающихся рублей на новые по соотношению 100 руб. в деньгах старого образца на 1 руб. в новых деньгах с параллельным обращением старых и новых денежных знаков. По окончании 1998 г. обращение банкнот и металлической монеты старого образца прекращается, но до 2002 г. учреждения Центрального банка РФ обязаны осуществлять прием и обмен денежных знаков старого образца на новые. Поэтому вплоть до 2002 г. изъятые из обращения банкноты и монеты могут стать предметом фальшивомонетничества.

* См.: РГ. 1997. 5 авг.

Изготовление с целью сбыта и сбыт денежных знаков и ценных бумаг, изъятых из обращения (монеты старой чеканки, советские и российские деньги, I отмененные денежными реформами и т.п.), не подлежащих обмену и имеющих лишь коллекционную ценность, не образуют состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК, и могут при наличии к тому оснований квалифицироваться как хищение чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием (мошенничество).

Другим возможным предметом анализируемого преступления являются государственные ценные бумаги или другие ценные бумаги в валюте Российской Федерации.

Ранее уже приводилось определение ценной бумаги, содержащееся в ст. 142 ГК РФ, а также примерный перечень видов ценных бумаг в соответствии со ст. 143 ГК. По государственным ценным бумагам имущественные обязательства лежат на государстве, выпустившем эти ценные бумаги.

Основными видами государственных ценных бумаг являются облигации государственных займов, государственные казначейские обязательства и государственные краткосрочные обязательства, а также приватизационные чеки*. Есть основания признать государственными ценными бумагами долговые товарные обязательства СССР и РСФСР, должником по которым в силу Федерального закона РФ от июня 1995 г. «О государственных долговых товарных обязательствах»** является Россия (облигация беспроцентного займа на приобретение товаров народного потребления, целевой чек на приобретение автомобиля, чек «Урожай-90»идр.)***.

* См.: Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики. М., 1996. С.41-42.

** См.: СЗ РФ. 1995. № 23. Ст.2171.

*** См.: Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Указ. соч. С.42.

Следует, на мой взгляд, согласиться с мнением, что к числу государственных ценных бумаг относятся региональные облигации, выпускаемые органами власти субъектов Российской Федерации*, поскольку в соответствии с Конституцией РФ эти органы также осуществляют государственную власть.

Напротив, ценные бумаги, эмитентом которых являются органы местного самоуправления (муниципальные образования), относятся к числу негосударственных, а других ценных бумаг.

* См.: Там же. С.43.

Кроме этого, «другими ценными бумагами в валюте Российской Федерации» являются платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и другие), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в рублях, эмитентом которых является не государство, а иные участники рынка ценных бумаг. Весьма спорно, с моей точки зрения, предложение считать предметом изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг так называемые бездокументарные ценные бумаги, которые существуют не в виде документа, исполненного на бумажном носителе, а в качестве электронной записи в памяти ЭВМ или записи в ином реестре *. Вряд ли внесение ложных записей в таких случаях можно назвать изготовлением поддельной ценной бумаги, тем более технически невозможен их сбыт.

* См.: Там же. С.42, 45.

Не может квалифицироваться как изготовление или сбыт поддельных ценных бумаг подделка билета денежно-вещевой и иной лотереи или сбыт подобного лотерейного билета. Как отметил Пленум Верховного Суда РФ в упомянутом выше постановлении «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг», билет денежно-вещевой лотереи не является ценной бумагой. Поэтому его подделка с целью сбыта или незаконного получения выигрыша квалифицируется как приготовление к мошенничеству, а в случае сбыта либо получения по нему выигрыша - как оконченное мошенничество (п. 10)*.

* Более подробное рассмотрение вариантов квалификации в подобных случаях см.: Никулин С. Уголовная ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг // Законность. 1995. № 8. С.9.

Наконец, предметом данного преступления может быть иностранная валюта или ценные бумаги в иностранной валюте. Российская Федерация как правоприемник СССР является участником Международной конвенции о борьбе с подделкой денежных знаков от 20 апреля 1929г., ратифицированной Правительством СССР 3 мая 1931 г. В соответствии с этим Пленум Верховного Суда СССР еще 26 октября 1931 г. отметил, что положения закона об ответственности за фальшивомонетничество касаются и случаев подделки или сбыта поддельной иностранной монеты и бумажных денег, в том числе банковских билетов*.

* См.: Постановление 35-го Пленума Верховного Суда СССР от 26 октября 1931 г. «О разъяснении ст.22 Положения о государственных преступлениях в связи с Международной конвенцией о борьбе с подделкой денежных знаков, подписанной представителями СССР в 1 Женеве 20 апреля 1929 г. // Сборник постановлений пленумов Верховных Судов СССР я РСФСР (Российской Федерации) по уголовным делам. М, 1995. С.7.

К иностранной валюте, способной стать предметом анализируемого преступления, относятся денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки.

Ценные бумаги в иностранной валюте - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие фондовые обязательства, выраженные в иностранной валюте.

Объективная сторона преступления может быть выражена любым из двух возможных действий: 1) изготовление в целях сбыта поддельных денег или ценных бумаг;

2) сбыт таких денег или ценных бумаг Конечно, нередко сам субъект, изготовивший поддельные денежные знаки или ценные бумаги, их же и сбывает. Однако преступление будет завершено и квалифицируется как оконченное преступление, если лицо, изготовившее фальшивки с целью сбыта, было задержано еще до того, как успело их сбыть.

Соответственно, преступление будет иметь место и в случаях, когда сбытом поддельных купюр или ценных бумаг занимается лицо, не состоявшее в сговоре на их изготовление, даже если эти подделки оказались у него на руках в силу каких-либо случайных обстоятельств.

Состав преступления образует как частичная подделка денежных купюр или ценных бумаг (подделка номинала подлинного денежного знака, подделка номера, серии облигации и других реквизитов денег и ценных бумаг), так и изготовление полностью поддельных денег и ценных бумаг (отливка монеты, изготовление фальшивок с помощью копировальной или компьютерной техники и т.д.). Здесь возникает, пожалуй, самый сложный вопрос, связанные с проблемой, изложенной в п. 3 постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» следующим образом: «При решении вопроса о наличии или отсутствии в действиях лица состава преступления, предусмотренного ст. 87 УК РСФСР (ныне ст. 186 УК РФ. -Б.В.), необходимо установить, являются ли денежные купюры, монеты или государственные ценные бумаги поддельными и имеют ли они существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами.

В случаях, когда явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, исключающее ее участие в денежном обращении, а также иные обстоятельства дела свидетельствуют о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц, такие действия могут быть квалифицированы как мошенничество».

Мысль понятная и совершенно правильная, однако реализовать это положение не всегда просто.


Конечно, бывают случаи, когда грубый характер подделки и направленность умысла на обман конкретного лица или ограниченного круга лиц очевидны. Например, О. на центральном рынке в г.

Пермь приобрел у неустановленного лица 50 тыс. поддельных денежных знаков достоинством по руб., изготовленных на черно-белом ксероксе. С целью сбыта поддельных денег и завладения личным имуществом граждан он в период с 16 ноября по 2 декабря 1992 г. заплатил за приобретенные товары поддельных купюр. Судебная коллегия Верховного Суда РФ отметила, что объектом фальшивомонетничества является государственная денежная система. Это предполагает наличие умысла у виновного на изготовление и сбыт фальшивых денежных знаков или ценных бумаг, имеющих близкое сходство с действительными, что делает возможным пустить поддельный знак в денежное обращение. Поэтому для обвинения лица в фальшивомонетничестве необходимо установить, что им были изготовлены или сбывались такие фальшивые денежные знаки, обнаружение подделки которых в обычных условиях реализации денег по замыслу виновного было бы затруднительным либо вовсе исключалось. В данном случае изъятые у О. и потерпевших поддельные деньги были изготовлены с помощью копировально-множительной техники с электрографическим принципом действия. Они соответствовали подлинным образцам лишь по размеру формата, изображению, относительному размещению деталей, однако были выполнены в одну краску черного цвета, фон белого поля в мелких деталях изображения был забит полностью или частично черным красителем и т.д. Не случайно О.

рассчитывался за товары фальшивыми знаками на улице вечером, когда было темно. Поэтому Судебная коллегия Верховного Суда, признав, что эти знаки существенно отличались по внешнему виду от настоящих денег, не могли поступить в обращение, а следовательно, причинить ущерб государственной денежной системе, расценила действия О. как мошенничество*.

* См.: БВС РФ. 1994. № 5. С.3-4.

Судебная практика по тем же основаниям не усматривает признаков преступления, предусмотренного ст. 186 УК, в действиях лиц, которые изготавливают или сбывают купюры с наклеенным номиналом, подписями, изображениями и т. п. Так, нет состава фальшивомонетничества у К., который был задержан на Центральном рынке г. Курска при попытке продать подлинную банкноту достоинством в 5 долл., на которую были наклеены цифры 50 и надпись «пятьдесят долларов». Под портретом президента стояла подпись «Грант», хотя на портрете был изображен президент Линкольн *.

Напротив, Президиум Верховного Суда РФ признал, что А., сбывший нескольким лицам поддельные 50-долларовые купюры, виновен именно в сбыте поддельных денег. Лишь исследование купюр в ультрафиолетовых лучах показало их различие с оригиналом**.

* См.: Смаков Р. О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг // ВВС РФ. 1994. № 8. С. 14.

** См.: ВВС РФ. 1996. № 2. С.8.

Интересная ситуация обнаружилась по одному из уголовных дел, расследуемых в Санкт-Петербурге.

Задержанные лица пытались сбыть поддельные стодолларовые купюры нового образца, которые внешне практически ничем не отличались от подлинных за исключением одной детали. В левом нижнем углу этих «банкнот» мелким шрифтом на английском языке напечатано: «Это не является денежными средствами, законными средствами платежа»*. Думается, что наличие такой «посторонней»

надписи на купюре исключает правовую оценку подобного деяния как фальшивомонетничество.

* См.: Санкт-Петербургские ведомости. 1997. 2 авг.

Для наличия состава преступления достаточно установления хотя бы одного факта изготовления с целью сбыта поддельного денежного знака или ценной бумаги и, соответственно, одного факта их сбыта (п. 4 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г.). Вместе с тем следует согласиться с положением, что возможны исключительные случаи, когда в зависимости от конкретного предмета и количества поддельных экземпляров деяние может быть признано малозначительным в соответствии с ч. 2 ст. 14 УК РФ*.

* См.: Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. М., 1997. С.427;

Никулин С. Уголовная ответственность за изготовление либо сбыт поддельных денег или ценных бумаг. С. Недоведенная до конца по не зависящим от лица причинам работа по изготовлению фальшивых денежных знаков или ценных бумаг, так же как неудавшееся по техническим причинам изготовление качественных фальшивок, следует квалифицировать как покушение на изготовление с целью сбыта поддельных денег или ценных бумаг.

Под сбытом поддельных денег и ценных бумаг понимается их использование в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, размен, дарение, дача взаймы, продажа и иные действия, связанные с пуском в обращение этих подделок. С.И. Никулин указывает такой возможный вариант сбыта, как помещение поддельных ценных бумаг в кредитно-финансовое учреждение качестве залога за предоставление кредита без намерения возвратить долг*.

* См.: Никулин С. Указ. соч. С.11.

Приобретение заведомо подложных денег или ценных бумаг в целях их последующего сбыта образует для приобретающей стороны приготовление к сбыту поддельных денег или ценных бумаг.

Уголовной ответственности за сбыт поддельных денег либо ценных бумаг подлежат и лица, ставшие обладателями фальшивок при случайных обстоятельствах, сознающие это и тем не менее использующие их как подлинные (п.5 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля г.).

Разоблачение обмана при попытке сбыта фальшивых денег или ценных бумаг заставляет квалифицировать действия виновного как покушение на сбыт. Однако, если это лицо к тому же изготовляло с целью сбыта эти поддельные денежные знаки или ценные бумаги, ответственность наступает за оконченное преступление - изготовление с целью сбыта.

Изготовление с целью сбыта, а равно сбыт поддельных денег или ценных бумаг совершаются с прямым умыслом;

отсутствие при изготовлении цели сбыта исключает уголовную ответственность (п. постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г.). Это бесспорные признаки субъективной стороны данного преступления.

Нет сомнений и в характеристике признаков субъекта данного преступления. Таковым может быть любое лицо (гражданин России, иностранец, лицо без гражданства), достигшее 16-летнего возраста и совершившее преступление как на территории России, так и за ее пределами, в соответствии с положениями ч.3 ст.12 УК. Вызывает сомнение содержащееся в п. 9 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. указание, что незаконное приобретение чужого имущества лицом в результате проделанных им операций с фальшивыми деньгами или ценными бумагами охватывается составом фальшивомонетничества и дополнительной квалификации по соответствующим статьям, предусматривающим ответственность за хищение, не требует *. Составом преступления по ст.

186 УК не предусматривается причинение вреда отношениям собственности. Сбыт фальшивых денег и ценных бумаг совсем не обязательно связан с противоправным и безвозмездным завладением чужим имуществом. Поэтому, если такое происходит, содеянное, на мой взгляд, следует квалифицировать по совокупности**.

* Нельзя согласиться с мнением С.И. Никулина, «что указанные сделки рассматриваются как легализация (отмывание)денежных средств, приобретенных заведомо незаконным путем, и квалифицируются по ст. 174 УК» (См.:

Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.И. Радченко. М., 1996. С.308). Фальшивые деньги и ценные бумаги вообще не являются имуществом.

** С.В. Максимов высказывался за целесообразность квалификации по совокупности сбыта фальшивых денег и хищения предметов, имеющих особую историческую, научную или культурную ценность, в случаях приобретения этих предметов за фальшивые деньги, аргументируя это предложение единственной ссылкой на то, что по УК РСФСР 1960 г. ответственность за хищение таких предметов была более высокой, чем за подделку и сбыт поддельных денег и ценных бумаг без отягчающих обстоятельств (См.: Гаухман Л.Д., Максимов с.В. Указ. соч. С.47).

Отягчает ответственность (ч. 2 ст. 186 УК) совершение деяния в крупном размере либо лицом, ранее судимым за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. К сожалению, закон не определяет крупного размера для данного преступления, хотя, на мой взгляд, это понятие вполне доступно для легального толкования с использованием кратности по отношению к минимальному размеру оплаты труда. Видимо, практика, толкуя данное понятие, будет учитывать не только номиналы поддельных денежных знаков и ценных бумаг, но и их количество. В ряде изданных Комментариев к УК РФ 1996 г. авторы предлагают считать крупным размером данного преступления изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг на сумму, превышающую 500 минимальных размеров оплаты труда*.

* См.: Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации/ Отв. ред. В.И. Радченко. С.308;

Научно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Том первый / Под ред. П.Н. Панченко. С.526.

Особо отягчает ответственность совершение деяния организованной группой (ч.3 ст. 186 УК).

Организованные преступные группы -достаточно характерное явление при фальшивомонетничестве.

Здесь может происходить распределение ролей не только между изготовителями фальшивок и теми, кто их сбывает. В составе такой группы могут находиться лица, хранящие поддельную валюту, выполняющие функции перевозчиков и т.д. В августе 1995 г в Москве при попытке сбыта 550 млн фальшивых рублей был задержан гражданин Польши Ф. Производство фальшивок было организовано в Польше преступной группой В. на бумаге, изготовленной по индивидуальному заказу члена этой группы К. на одной из германских фирм в г. Лахендорфе*. В то же время могут быть организованные группы, занимающиеся только изготовлением поддельных денег и ценных бумаг или только их сбытом.

При организованной преступной деятельности все ее участники привлекаются к ответственности как исполнители преступления.

* См.: ЭиЖ. 1996. № 24. С.32.

Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст.187УК) Аналитические исследования современной преступности в России свидетельствуют о постоянно растущем числе преступлений с использованием пластиковых карт. Сейчас уже несколько сот банков используют российские платежные системы «Юнион Кард», «СТБ Кард», «Золотая корона».

Эмитируются и обслуживаются карты международных компаний «Виза», «Америкэн экспресс», «Мастеркард-Еврокард». Общее число карточек в России составляет около 2 млн штук. Как утверждают некоторые эксперты, Россия уже догнала отдельные западные страны по уровню мошенничества с платежными картами*.

* См.: Аналитический отчет МВД РФ «О состоянии и мерах усиления борьбы с экономической преступностью и коррупцией в Российской Федерации»// Щит и меч. 1996. № 11-12.

О различных видах пластиковых платежных средств и способах их преступного использования см.: Банковский бизнес в России: криминологические и уголовно-правовые проблемы. Руков. авт. колл. Г.А. Тосунян. С. 71-76;

Астапкина С.М., Максимов С.В. 1) Криминальные расчеты: уголовно-правовая охрана инвестиций. С.49-85;

Ларичев В.Д. Как уберечься от мошенничества в сфере бизнеса. С.70-81;

2) Преступления в кредитно-денежной сфере и противодействие им: М., 1996.

С..39-43, 94-99, 109-111.

Возможность пользования кредитными или расчетными (дебетными) пластиковыми картами связана с договором банковского счета, согласно которому банк, открывший счет клиенту (владельцу счета), обязуется принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства и выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГК). Согласно п. 3 ст. 847 ГК, удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, может осуществляться электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом. В случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа (п. 1 ст. 850 ГК).

Кредитная карта - это именной личный платежный документ, который выдается банком и иными уполномоченными кредитными организациями гражданам, имеющим счета в банке, и позволяет им производить оплату товаров и услуг деньгами этих организаций в кредит. Организация затем предъявляет счет для оплаты держателям кредитной карты.

Расчетная (дебетная) карта предполагает, что обладающий ею субъект внес на свой счет в банке определенную сумму, в пределах которой он с помощью этой карты безналично может приобретать товары и оплачивать услуги. В настоящее время в России дебетная карта получила достаточно широкое распространение. Ряд российских банков выпускает собственные пластиковые карты, позволяющие гражданам осуществлять безналичные расчеты, а также заключили договоры по обслуживанию карт, эмитированных иностранными банками. Кроме того, кредитная или дебетная карта, выданная иностранным банком, может использоваться для получения наличной валюты в обменных пунктах (банкоматах).

Кредитные и расчетные карты изготавливаются из пластика. На каждой подобной карте указывается номер счета, имя и фамилия держателя и срок действия карты. На обороте магнитных пластиковых карт имеется специальная высокочувствительная магнитная полоса, с помощью которой специальным электронным аппаратом считываются эти данные и личная подпись держателя. Если карта предназначена для получения денег через банкомат, то на магнитную полосу вносится код для идентификации владельца. Существуют также чековые или смарт-карты с использованием микропроцессоров. Пластиковая карта обязательно должна быть проэмбоссирована, т.е. на ее поверхности выдавливается рельефное изображение номера, имени, даты, а при необходимости и другой информации. Каждый эмитент пластиковых карт имеет свою эмблему и другие отличительные черты*.

* См.: Астапкина С.М., Максимов С.В. Криминальные расчеты: уголовно-правовая охрана инвестиций. С.53-56;

Ларичев В.Д. Как уберечься от мошенничества в сфере бизнеса. С.71.

Статья 187 УК устанавливает уголовную ответственность за изготовление с целью сбыта или сбыта поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами.

К платежным документам, не являющимся ценными бумагами, следует, в частности, отнести платежное поручение*, представляющее собой поручение клиента обслуживающему его банку о перечислении определенной суммы со своего счета. Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении (п. 1 ст. 865 ГК). Содержание платежного поручения и представленных вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом, и установленными в соответствии с ним банковским правилам (п. 1 ст. ГК).

* См.: Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.И. Радченко. С.309. Н.А. Лопашенко в качестве платежных документов как предметов данного преступления называет авизо, чеки, в том числе дорожные чеки и еврочеки, не обладающие признаками ценных бумаг, банковские тратты, платежные поручения и др. (См.: Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятия, система... С.207).

В литературе нередко к числу платежных документов применительно к ст. 187 УК называют авизо *.

С этим вряд ли можно согласиться. По существу авизо представляет собой оформленное на специальном бланке сообщение одного контрагента другому о выполнении расчетной операции **, а отнюдь не платежный документ***.

* См.: Уголовное право России. Особенная часть. Учебник / Под ред. А.И. Рарога. С.191.;

Лопашенко Н.А. Вопросы квалификации преступлений... С. 166.

** См.: Астапкина С.М., Максимов С.В. Указ. соч. С.88;

Ефимова Л.Г. Банковское право. Учебное и практическое пособие. М., 1994. С. 158.

*** Такова же точка зрения С.И. Никулина (См.: Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред.

В.И. Радченко. С.309).

Как и в случае изготовления с целью сбыта поддельных денег и ценных бумаг, изготовление с целью сбыта поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов может состоять во внесении ложных данных в подлинные карты и документы или же в изготовлении полностью поддельных кредитных (расчетных) карт и платежных документов. В литературе указываются следующие основные способы (приемы) подделки пластиковых карт. В реквизитах подлинной похищенной у законного владельца или случайно найденной карты (номер, данные о владельце, его подпись, цифровой код) вносится новая информация. Это делается путем срезания имеющихся цифр и букв, впечатанных в плоскость карты, и приклеивания других, либо путем термической обработки, когда для того, чтобы убрать старые данные, выглаживают пластмассу, а затем на ней вдавливается новый текст. При изготовлении целиком поддельной карты используется чистый кусок пластмассы формы подлинной пластиковой карты и на него наносятся соответствующие данные. В России случаев изготовления полностью поддельных пластиковых карт пока что не установлено *.

* См.: Ларичев В.Д. 1) Как уберечься от мошенничества в сфере бизнеса. С.77-78;

2) Преступления в кредитно-денежной сфере и противодействие им. С.96-97;

Астапкина С.М., Максимов С.В. Указ. соч. С.75-78.

Изготовление поддельных пластиковых карт и иных платежных документов должно осуществляться с целью сбыта: продажи, дарения и т.п. Ответственность за данное преступление несет также лицо, сбывающее поддельные кредитные и расчетные карты или иные платежные документы, зная о совершенной подделке.

Использование поддельных пластиковых карт для расчета за товары или услуги, получения наличной валюты (так же как и иных поддельных платежных документов) является приготовлением к мошенничеству или оконченным мошенничеством, если завладение фактически состоялось, и требует квалификации по совокупности со статьей о мошенничестве.

Квалифицирующими признаками преступления является совершение деяния неоднократно или организованной группой.

Как уже указывалось, в соответствии со ст.16 УК признак неоднократности имеет место при совершении преступления лицом, ранее судимым за такое же преступление, или лицом, совершившим преступление не менее двух раз, если не истекли давностные сроки. При этом сбыт поддельной карты или иного платежного документа субъектом, который их изготовил, не рассматривается как преступление, совершенное неоднократно.

Неоднократно совершенным преступлением следует считать изготовление двух или более поддельных пластиковых карт по заказам различных заказчиков. Напротив, признак неоднократности отсутствует, если изготавливается или сбывается партия поддельных карт или иных платежных документов, что охватывается единым умыслом.

Практика свидетельствует об относительной распространенности такого квалифицированного вида данного преступления, как совершение его организованной группой. В этих случаях, несмотря на четкое распределение функций между участниками организованной группы, все они отвечают как соисполнители. Наличие обычной группы преступников, действующих по предварительному сговору, квалифицирующим признаком не является.



Pages:     | 1 |   ...   | 5 | 6 || 8 | 9 |   ...   | 12 |
 





 
© 2013 www.libed.ru - «Бесплатная библиотека научно-практических конференций»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.