авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ БИБЛИОТЕКА РОССИИ

КОНФЕРЕНЦИИ, КНИГИ, ПОСОБИЯ, НАУЧНЫЕ ИЗДАНИЯ

<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 |   ...   | 4 | 5 || 7 |

«МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ...»

-- [ Страница 6 ] --

а следующем шаге предлагаемой принципиальной схемы опреде ления стратегических приоритетов развития промышленности в городе производится оценка ожидаемых результатов активизации совокупности действующих и инновационных полюсов и точек развития городской промышленности, сравнение их с требуемыми результатами. Если резуль таты активизации рассматриваемой совокупности полюсов и точек про мышленного развития окажутся ниже требуемых, то следует продолжить поиск инновационных полюсов и точек развития промышленности горо да: в противном случае проводится оценка об емов ресурсов, необходи мых для активизации намеченной совокупности полюсов и точек про мышленного развития.

а заключительном шаге принципиальной схемы производится сравнение результатов оценок ресурсов, необходимых для активизации намеченных к реализации полюсов и точек городского промышленного развития, с оценками возможностей городских властей по мобилизации таких ресурсов (по основным видам). Если из сравнения последует вывод, что потребности превышают возможности, то состав полюсов и точек раз вития промышленности города необходимо пересмотреть, после чего вновь осуществить описанные процедуры. В противном случае процесс определения стратегических приоритетов развития промышленности го рода заканчивается.

В.В. Шатров, соискатель (СПбГУЭФ) СЕТЕВОЕ УПРАВЛЕНИЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫМИ ПРОГРАММАМИ В СИСТЕМЕ ПОДГОТОВКИ КАДРОВ ДЛЯ МАЛОГО БИЗНЕСА Подготовка кадров для малого бизнеса требует делового взаимодей ствия образовательных структур, занятых в этой сфере. но может быть более эффективным и целенаправленным при соблюдении требований ин теграции по всему диапазону задач, возникающих в управлении этим про цессом. аиболее остро в условиях интенсификации и инновационной на сыщенности образовательных программ подготовки кадров для малого бизнеса ощущается задача привлечения к образовательному процессу специально подготовленного преподавательского состава и специалистов представителей разных профессиональных школ. В этих условиях возни кает необходимость установления в обучающей среде устойчивых дело вых отношений с партнерами по совместной образовательной деятельно сти, привлекаемыми со стороны. Это может быть достигнуто путем пере хода на сетевые формы организации образовательной деятельности, обла дающие повышенной адаптивностью по отношению к инновационным технологиям обучения и способностью оперативно перестраиваться по мере возникновения новых потребностей.

В общем виде сеть может быть представлена как деловое сосредото чение суб ектов внутренней и внешней среды, привлекаемых со стороны для решения общих задач, координируемых специально разработанным регламентом.

Сетевые организационные комплексы существенно различаются ме жду собой, прежде всего, по сфере деятельности, где они применяются.

Так, в сфере предпринимательской деятельности сетевая организация представляет собой сосредоточение самостоятельных предприятий (про изводителей продукции или услуг) или иных специализированных еди ниц, координируемых с помощью рыночных механизмов и взаимосвязан ных цепочкой заказов и договорных отношений.

Исследователи с разных позиций интерпретируют типы сетевых структур, определяя их по разным критериям: степени внутренней инте грации числу участников сети распределению ресурсов между участни ками среды [1].

олее общий подход к характеристике сетевых структур в предпри нимательской сфере предполагает их деление на три уровня: ) внутрен ние сети 2) стабильные сети ) динамичные сети [2].

Внутренние сети формируются путем создания системы свободного предпринимательства преимущественно в рамках крупных организаций.

сновным принципом их существования обычно является взаимодействие между структурными звеньями организации на основе рыночных цен. В стабильных сетях определенная часть выполняемых работ передается на сторону исполнителям, которые не входят в структуру организации. Такое взаимодействие обеспечивает ей получение конкурентных и иных пре имуществ за счет узкой специализации привлекаемых партнеров. ина мичная сеть создается в специфических, чаще в наукоемких сферах бизне са и формируется исключительно из независимых внешних соисполните лей под началом головной организации, обеспечивающей ею профессио нальное управление.

Существует и более дифференцированное деление деловых сетей, определяемое специфическими целями и задачами интеграции в данной сфере деятельности. К ним относятся: экономические сообщества с устой чивым и ограниченным членством и высокой горизонтальной взаимозави симостью профессиональные сети, характеризующиеся преобладанием в них одного класса партнеров научно-производственные сети, характери зующиеся наличием в них общих научных интересов проектные сети, создающиеся под конкретные инвестиционные проекты и др. [1] Среда образовательных услуг, оказываемых высшей школой народ ному хозяйству, находится в современных условиях под влиянием инно вационных преобразований, и нуждается по ряду направлений в организа ционном реформировании. дной из таких областей является дополни тельное профессиональное образование, обеспечиваемое специальными вузовскими подразделениями. В экономических вузах системная подго товка и переподготовка кадров ведется по ряду направлений, в том числе для сферы малого бизнеса.

Как показал анализ, подготовка кадров для малого бизнеса в совре менных условиях требует дифференциации обучающих программ по зна чимым признакам. Различают: ) базовые (общепрофессиональные) про граммы 2) специальные (многопрофильные) программы ) проблемно ориентированные (многофакторные) программы.

бщая (фронтальная) подготовка кадров для малого бизнеса без их узкой дифференциации по направлениям не обеспечивает высокой отдачи.

ля решения проблемы должны создаваться внутренние сети обслужива ния учебного процесса. Идея заключается в том, чтобы создать оптималь ные условия для привлечения из подразделений (кафедр) вуза и со сторо ны квалифицированных и компетентных преподавателей и специалистов для участия в программах подготовки кадров по данному образовательно му направлению. Создание сетей этого типа позволит преодолеть обычные сложности взаимодействия с привлекаемым контингентом специалистов путем введения в действие специально разработанного аппарата сетевого управления. аправленность функционирования сетей этого типа опреде ляется стратегией жизнедеятельности вуза и их местом в решении регио нальных задач поддержки малого бизнеса. анная проблема не решается автоматически, поскольку ощущается нередко нехватка преподавателей, владеющих методами и формами обучения взрослого контингента.

ля введения в действие сетевого подхода в сфере подготовки и пе реподготовки кадров для малого бизнеса возникает необходимость четкой целевой ориентации предпринимаемых в этой связи мер. еобходимо оп ределить, что является первостепенной целью сетизации, – деятельность образовательной структуры, намеренной поднять общий уровень органи зации и управления в ней, или задача установления устойчивых отноше ний с партнерами по сети на основе взаимного согласования интересов именно для успешного выполнения данной программы. чевидно, что те кущие (организационные) задачи функционирования подразделений до полнительного профессионального образования не должны входить в пре рогативу намерений инициаторов его сетевого переустройства.

Среди общих вопросов, связанных с подготовкой кадров для малого бизнеса, на первом плане стоит совершенствование организации ведения образовательных процессов в этой области на региональном уровне. Так, в условиях продолжающейся нестабильности экономики, с одной стороны, и возрастающих инновационных тенденций в еe развитии, с другой, про сматривается необходимость значительной организационной реструкту ризации образовательных процессов на базе их сетизации. В широком смысле она должна быть направлена на создание организационной базы для обеспечения стабильного сетевого взаимодействия образовательных структур, в регионе, принимающих участие в этом виде поддержки малого бизнеса. ля этого имеются основания:

резко возросшая востребованность в получении образования в области малого бизнеса широких слоев незанятого населения и сложности в удовлетворении этого спроса без внутрирегиональной (сетевой) коопе рации образовательных структур востребованность в получении узкоспециальных знаний и профес сионального опыта разными категориями персонала малых предприятий необходимость наличия преподавателей-профессионалов, привле чение специалистов-практиков и внешних консультантов для участия в специальных и проблемно-ориентированных образовательных программах актуальность постоянного широкого обмена опытом в области образовательных услуг в сфере малого бизнеса в масштабе региона и не достаточность существующих традиционных форм коммуникационного взаимодействия заинтересованных сторон.

еобходимо отметить, что организационные предпосылки и опыт сетизации профессиональной подготовки предпринимательских кадров на уровне региона существуют. В качестве образца можно привести деятель ность Санкт-Петербургского межрегионального ресурсного центра, осу ществляющего подготовку кадров для организации народного хозяйства РФ. бучение по известной в стране Президентской программе ведется центром на базе пяти ведущих вузов города и по существу уже представ ляет собой сеть крупномасштабного взаимодействия образовательных структур. Профессиональную подготовку кадров для народного хозяйства, в том числе малого бизнеса, ведут на региональном уровне и многие дру гие образовательные структуры города, которым можно было бы также рекомендовать применение сетевого подхода. ля утверждения принци пов сетевого управления в этой сфере необходимы дальнейшие разработ ки. Это касается: ) методики обоснования различных вариантов органи зации сетевых программ в зависимости от их целевой направленности и со става обучаемых 2) принципов разработки организационно-правового рег ламента взаимодействия партнеров сети ) формирования типового режи ма управления сетевыми инновационными программами подготовки и пе реподготовки кадров в системе дополнительного профессионального обра зования 4) введения в действие механизма оценки функционирования се тевого образования ) обеспечения требуемой коммуникативности связей сетевой образовательной структуры со средой взаимодействия и др.

Таким образом, необходимы дальнейшие исследования в этой облас ти с выходом на проблематику управления профессиональной подготов кой и переподготовкой кадров для народного хозяйства на региональном уровне.

итература имко П.. Управление сетевыми региональными интеграционны 1.

ми формированиями высшей школы в условиях глобализации: о нография. – СПб.: Санкт-Петербургский государственный инженер но-экономический университет, 2007.

одульная программа для менеджеров Управление развитием ор 2.

ганизации. –.: И ФРА-, 1993.

Ю.Е. Фролов, аспирант (СПбГУЭФ) БАЗОВЫЕ ПРЕДПОСЫЛКИ СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ ействие экономических факторов и законов на рынке финансовых инструментов происходит аналогично их проявлению на других рынках – товаров и услуг. а каждом из таких рынков перед потребителем стоит вы бор: какой товар и по какой цене лучше приобрести. твет основывается на принципе максимизации полезности – потребитель стремится приобре сти товар наилучшего качества по наиболее низкой цене в соответствии с индивидуальной оценкой полезности данного товара для данного потреби теля. днако, в отличие от товарного рынка, качество товара на рынке ка питала неочевидно. Покупатель, которым на рынке капитала является ин вестор, не может оценить качество финансового инструмента, не имея о нем достаточной информации, поскольку товаром на фондовом рынке яв ляется закрепленный ценной бумагой набор прав. азначение системы раскрытия информации – дать инвестору представление о качестве товара и базу для решения: устраивает ли инвестора такое качество по предла гаемой цене и является ли предлагаемая цена справедливой.

Системный подход к регулированию раскрытия информации пред полагает установление жестких, но сбалансированных требований к ин формации, которую должны раскрывать эмитенты ценных бумаг, в целях обеспечения условий, при которых максимально реализуются рыночные силы и механизмы, сглаживается влияние нерыночных факторов и мини мизируется вероятность возникновения провалов рынка. аличие досто верной, стандартизованной и достаточной для проведения анализа инфор мации приводит к однородности эмитентов по отношению к инвесторам, без которой невозможен осознанный выбор рисков инвесторами. Раскры тие информации необходимо для обеспечения равенства условий конку ренции и установления справедливых рыночных цен на инвестиционные активы. ены, складывающиеся на рынке, могут считаться справед ливыми и представлять значимые показатели об ективной экономической картины лишь тогда, когда инвестиционные решения и действия основы ваются на таком об еме информации, который, во-первых, будет доста точным для проведения адекватной оценки качества инвестиционных ин струментов и рисков, связанных с ними, и, во-вторых, если такая инфор мация будет одинаково легкодоступна всем инвесторам. боснование не обходимости существования системы обязательного раскрытия информа ции строится на следующих базовых предпосылках:

1. Стремление государства предотвратить различные зло употребления со стороны как предпринимателей, привлекающих капитал с рынка, так и недобросовестных управляющих. При отсутствии такой сис темы: а) компании могут скрывать или преднамеренно искажать информа цию, необходимую для принятия инвестиционного решения б) цена, на которую ориентируются инвесторы, покупая ценные бумаги при их раз мещении, может быть необоснованно завышенной, а также неоправданно велики становятся вознаграждения и иные преимущества корпоративных инсайдеров в) невозможно поддерживать устойчивое доверие общества к рынкам капитала г) судебная система и правоприменение не в состоянии обеспечить надлежащий уровень раскрытия информации и защиты инве сторов.

2. ивелирование внешних эффектов (экстерналий), достижение экономической эффективности и увеличение общественного блага.

3. Разрешение проблемы информационной асимметрии, которая возникает в связи с тем, что предприниматели, привлекающие капитал ин весторов, обладают большей информацией о предлагаемых ими инвести ционных возможностях. ни будут стремиться привлекать средства инве сторов, доводя до сведения инвесторов только то, что им выгодно. В таких условиях цена перестает отражать качество предлагаемых инвесторам ак тивов, возникает переоценка плохих активов с низким качеством и не дооценка хороших инвестиционных возможностей. е имея возможности правильно оценить соответствие цены и качества инвестиции, определить, находится ли вложение средств в тот или иной финансовый инструмент в рамках его инвестиционных предпочтений, инвестор, скорее всего, будет принимать решение об отказе от соответствующего приобретения, что, очевидно, ведет к сбоям функционирования рынка капитала.

4. Разрешение проблемы агентских издержек, частным случаем ко торой является т.н. проблема промоутеров, которая связана с разделением права собственности и функции по оперативному управлению компанией.

собенно остро эта проблема проявляется при первичном размещении ак ций и других ценных бумаг. Предприниматель-промоутер создает компа нию, определяет вид деятельности компании и привлекает на рынке сред ства инвесторов. Привлеченные средства компания направляет на приоб ретение активов и услуг, необходимых для ее деятельности. Инвесторы, предоставившие средства, вправе ожидать, что компания будет использо вать эти средства справедливо и на максимально выгодных для них усло виях. ни должны быть уверены, что их средства не будут направлены на личные цели промоутера или связанных с ним лиц. а основе приведен ных в эмиссионных документах данных инвесторы получают возможность оценить качество предлагаемого им инструмента, возможные сценарии развития компании и изменения генерируемых компанией денежных пото ков, а значит, и доходность на произведенные инвестиции, а также риски, связанные с такими инвестициями. Снижение неопределенности позволяет более правильно определить цену, по которой предлагаемые активы могут быть размещены на рынке.

5. Раскрытие информации на периодической основе необходимо инвесторам для эффективного контроля над управлением компанией. е лью эффективного управления должен являться прирост стоимости ак ционерного капитала на благо всех акционеров. Раскрытие информации снижает издержки контроля за эффективностью использования активов компании и способствует предотвращению злоупотреблений, связанных с использованием средств акционеров в целях личного обогащения ме неджмента.

6. Предотвращение неравномерного доступа инвесторов к инфор мации и селективного раскрытия информации, при которых неизбежно возникают различные классы инвесторов, в разной степени обладающие информацией. В такой ситуации движущей инвесторами силой становится поиск привилегированной информации в целях получения ценовых пре имуществ при проведении операций по купле-продаже ценных бумаг на основе такой информации. Это влечет нарушение принципа справедливо сти и необходимость защиты менее информированных инвесторов. Вве дение на законодательном уровне требований по раскрытию информации оказывается более эффективным, чем реализация общественного договора между инвесторами по отказу от поиска такой привилегированной ин формации. Система обязательного раскрытия информации также подра зумевает обеспечение оперативного и равного доступа инвесторов к ин формации, предотвращение возможности использования инсайдерской информации менеджментом компаний и возникновения искаженных це новых сигналов.

7. Разрешение проблемы сокрытия менеджментом компаний нега тивной информации о результатах деятельности. енеджмент по различ ным причинам (например, из опасения лишиться бонусов или даже поте рять работу) может стараться не показывать негативные стороны в дея тельности компании. При этом, хотя инвесторы могут иметь представле ние о таком поведении менеджмента, оно всегда будет оставаться непол ным. В результате инвесторы не смогут оценить разницу в качестве раз личных финансовых инструментов, как это имело бы место в случае адек ватного раскрытия информации. Таким образом, котировки ценных бумаг на рынке не будут являться отражением их качества – возникнет неопре деленность. В таких условиях может сложиться ситуация, когда ценные бумаги низкого качества будут стоить дороже, чем они стоили бы при на личии обязательного раскрытия информации, а более качественные соот ветственно дешевле. У менее успешных компаний появляются стимулы для размещения дополнительных ценных бумаг, которые можно продать по цене высококачественных инструментов. В отношении эмитентов ка чественных инструментов складывается обратная ситуация, что приводит к провалу рынка. Система обязательного раскрытия информации позволя ет наиболее эффективно решить эту проблему.

8. Сглаживающее влияние на проблему агентских издержек как че рез предоставление инвесторам информации о последствиях для компании и ее акционеров управленческих решений, принятых менеджментом, так и непосредственно о прямых затратах, связанных с управлением компанией, в частности, о вознаграждении менеджмента.

В результате система обязательного раскрытия информации обеспе чивает равные условия для всех инвесторов, снижает транзакционные из держки на преодоление информационной асимметрии и доступ ко всем необходимым данным. Развитая система раскрытия информации, удовле творяющая принципам полноты, достоверности, оперативности и равно доступности раскрываемой на фондовом рынке информации, является существенным фактором роста капитализации, повышения ликвидности рынка ценных бумаг страны, снижения инвестиционных рисков и общего укрепления доверия общества к рынку капитала. на же способствует притоку новых средств в реальный сектор экономики и оказывает поло жительное влияние на темпы экономического роста государства. В про зрачном и массовом рынке капитала заинтересованы не только инвесторы, но и сами компании-эмитенты.

Ю.Ю. Остапенко, аспирантка (СПбГУЭФ) АНАЛИЗ ИННОВАЦИОННОГО ПОТЕНЦИАЛА Понятие потенциала тесно связано со структурой целей и обычно определяется как совокупность возможностей предприятия. Под потен циалом предприятия принято понимать совокупность ресурсов, которые характеризуют его силу, источники, возможности, средства, запасы, спо собности, ресурсы и другие производственные резервы, которые могут быть использованы в экономической деятельности.

одель потенциала любого предприятия определяется:

имеющимися об емами и качеством ресурсов (численностью за нятых, основными производственными и непроизводственными фондами, оборотными фондами или материальными запасами, финансами и неве щественными ресурсами – патентами, лицензиями, информацией, техно логией) способностью персонала (специалистов, рабочих, вспомогатель ного персонала) к созданию определенной продукции, другими словами – его образовательным, квалификационным, психофизиологическим и мо тивационным потенциалом способностью менеджмента оптимально использовать имеющие ся ресурсы предприятия (подготовкой, талантом и профессиональной адаптацией менеджеров, умением создавать и обновлять организационные структуры предприятия) инновационной способностью (то есть способностью предпри ятия к обновлению производства, изменения технологии, других инно ваций) информационными характеристиками (то есть способностью на капливать, обрабатывать и систематизировать информацию для ее исполь зования) финансовыми характеристиками (кредитоспособностью предпри ятия, внутренней и внешней задолженностью и т.д.).

Инновационный потенциал формируется из двух основных матери альных и невещественных составляющих: инновационный потенциал ма териальных ресурсов интеллектуальный потенциал. Каждый из элементов инновационного потенциала имеет специфическое использование и разви тие, подлежит влиянию различных факторов и в зависимости от уровня развития может быть засчитан к сильным или слабым сторонам предпри ятия. Структура элементов, вырабатывающих потенциал, графически изо бражена на рис..

Инновационный потенциал предприятия Инновационный потенциал Интеллектуальный материальных ресурсов потенциал аркетинговые ресурсы ематериальные активы инфраструктурные ресур В основных средствах В оборотных активах Трудовые ресурсы Управленческо сы Рис.. Потенциалосоздающие элементы инновационной деятельности Экономический анализ инновационной деятельности выступает ин струментом для разработки управленческих решений, направленных на повышение эффективности функционирования предприятия, а также ис пользуется для оценки профессионального мастерства и деловых качеств руководителей предприятия, инновационных подразделений и специали стов. Пользователи результатов анализа инновационной деятельности предприятия представлены в табл..

Принадлежность пользователя к той или иной группе определяет уровень его доступа к источникам информации об инновационной дея тельности предприятия, что, безусловно, сказывается на возможностях и качественных характеристиках проводимого анализа.

елью инновационного анализа является определение целесообраз ности осуществления инновационных внедрений в деятельность хозяйст вующего суб екта.

При проведении анализа инновационной деятельности администра ция предприятия решает следующие задачи для достижения поставленной цели:

разработка стратегии инновационной деятельности предприятия рациональная организация этой деятельности (технология, обо рудование, ресурсный потенциал, кадры и т. д.) оценка и анализ предполагаемых показателей эффективности ис пользования ресурсов предприятия в результате инновационной деятель ности анализ и оценка финансового состояния предприятия в результа те инновационной деятельности повышение эффективности управления инновационным потен циалом.

Таблица Суб екты инновационного анализа деятельности хозяйствующего суб екта Суб ект инновационного сновные интересующие моменты анализа Инвесторы, предоставляющие Степень выгодности вложений в предпри средства для реализации ин- ятие (проект), а также потенциальный новационных проектов риск потери инвестиций енеджеры и руководители Информация об эффективности иннова предприятия ционной деятельности, ее основных ре зультатах и тенденциях их изменения, со стоянии инновационного потенциала предприятия. Анализ этой информации позволяет им разрабатывать управленче ские решения по дальнейшему повыше нию эффективности инновационной дея тельности и устойчивости функциониро вания предприятия в целом Покупатели и заказчики ре- Информация, свидетельствующая о на зультатов инновационной дея- дежности существующих деловых связей тельности с предприятием и определяющая перспек тивы их дальнейшего развития Продолжение табл.

Суб ект инновационного сновные интересующие моменты анализа Работники предприятия Сведения об основных результатах и пер спективах инновационной деятельности предприятия, гарантии его прибыльности и стабильности, наличия рабочих мест и соответствующего уровня оплаты труда Акционеры и собственники Результативность инновационной дея тельности предприятия, его стабильность в будущем, поскольку с этим связаны на личие и размер дивидендов, а также сте пень риска при покупке акций рганы государственной вла- Информация для осуществления возло сти женных на них управленческих функций, ведения статистического наблюдения бщественность (пресса, раз- Сведения для оценки вклада предприятия личные общественные орга- в инновационную деятельность региона и низации) страны в целом Анализ инновационной деятельности предприятия наиболее целесо образно проводить в следующей последовательности:

1 этап. пределение цели и задач инновационного анализа.

2 этап. Анализ инновационного потенциала предприятия. ценива ется вид деятельности, структура органов управления, ресурсный потен циал, финансовое состояние и готовность предприятия к инновациям. д новременно с этим оценивается структура источников финансирования капитала хозяйствующего суб екта, их роль в формировании и развитии инновационного потенциала.

3 этап. По итогам текущего анализа – выявление внутрихозяйствен ных резервов роста инновационного потенциала предприятия и формиру ются направления их использования.

4 этап. Разработка направлений осуществления инновационной дея тельности, готовность ресурсного потенциала предприятия к такого рода преобразованиям.

5 этап. ценка структуры источников финансирования конкретных направлений инновационного развития.

6 этап. ценка и анализ показателей эффективности использования ресурсов предприятия в случае реализации инновационного проекта.

7 этап. ценка и анализ показателей эффективности осуществления инвестиций (чистая текущая стоимость, период окупаемости, дисконтиро ванный период окупаемости, внутренняя норма рентабельности и др.) 8 этап. Формирование результатов инновационной деятельности, построение форм прогнозной отчетности.

9 этап. Разработка плана реализации инноваций, определение его сроков, суб ектов.

По результатам анализа обосновывается целесообразность разработ ки и реализации управленческих решений, направленных на повышение эффективности инновационной деятельности и устойчивости функциони рования предприятия.

Разрабатывая план инноваций, финансовый менеджер должен учи тывать следующие возможные проблемы инноваций:

1. еопределенность и риски будущего развития. Подчеркнем, что фактор риска является весьма существенным, он присущ любой деятель ности, связанной с планированием. При этом организация должна опреде лить способы оценки вероятности наступления рискового события, ис пользовать их и разрабатывать профилактические (предупреждающие) меры по минимизации их негативных последствий. а сегодняшний день разработаны различные способы уменьшения экономических рисков, свя занные с выбором стратегий поведения, в частности, диверсификацией, страхованием и др.

2. Технико-экономические обоснования проектов и бизнес-планы.

Инновационные и инвестиционные проекты начинаются с планирования.

Разрабатывается технико-экономическое обоснование проекта, которое в современной традиции называется бизнес-планом. Главная проблема при этом – обоснованность планов.

3. Проблема подбора персонала, поскольку инновации предполага ют в большинстве случаев использование кадров с другим уровнем про фессиональной подготовки, что вынуждает предприятие либо нанимать новых работников, либо направлять на повышение квалификации ста рый персонал.

4. Проблемы рынка сбыта продукции. Применение инноваций в деятельности хозяйствующего суб екта предполагает производство новых видов продукции и, следовательно, освоение новых рынков сбыта.

5. Прочие.

Следует отметить, что предприятия, в том числе малые, не обяза тельно должны самостоятельно вести научные исследования и разработки, они могут заниматься непосредственно внедрением в производство уже выполненных проектов. Таким образом, малые предприятия являются не только важным источником инноваций, но и необходимым звеном в про цессе воспроизводства инноваций, основная роль которого – обеспечение доведения уже готовых разработок до товарного вида и непосредствен но до внедрения их в производство и доведения до потребителей.

Ю.Ю. Остапенко, аспирантка (СПбГУЭФ) ОЦЕНКА ИННОВАЦИОННОГО ПОТЕНЦИАЛА ценка инновационного потенциала производится по схеме ресурс – функция – проект. адачи оценки инновационного потенциала организа ции могут быть поставлены в двух плоскостях: ) частная оценка готовно сти организации к реализации одного нового проекта 2) интегральная оценка текущего состояния организации относительно всех или группы уже реализуемых проектов.

Состояние интегрального инновационного потенциала организации определяется состоянием совокупности потенциалов проектов. Применя ется две схемы анализа внутренней среды и оценки инновационного по тенциала: детальный и диагностический.

етальный подход анализа внутренней среды и оценки инновацион ного потенциала предприятия проводится редко, в основном на стадии обоснования инновационного проекта. При большой трудоемкости он да ет системную и полезную информацию.

иагностический подход: ограничение в сроках, отсутствие специа листов, способных проводить системный анализ, отсутствие или недос тупность информации о предприятии (особенно при анализе инновацион ного потенциала конкурентов) заставляют использовать диагностические подходы к оценке инновационного потенциала организации. ни реали зуются в анализе и диагностике состояния фирмы по ограниченному и доступному как для внутренних, так и для внешних аналитиков кругу па раметров.

иагностические параметры могут быть локальными (частными), указывающими на один дефект системы, и комплексными (общими, обобщенными), указывающими на ряд дефектов, недостатков, на ряд эле ментов, блоков организации. иагностические параметры могут быть также зависимыми, когда для выявления дефекта внутреннего состояния системы требуется несколько диагностических параметров, и независи мыми, когда достаточно одного диагностического параметра.

Сущность оценки инновационного потенциала заключается в созда нии предпосылок и условий эффективного управления инновационной деятельностью. дним из условий для эффективного управления является создание адекватной управляемому об екту информационно аналитической базы и механизма ее функционирования, а также рекомен даций по принятию управленческих решений по развитию и воспроизвод ству инновационного потенциала.

елью оценки инновационного потенциала является возможность определения направлений инновационного развития, обеспечивающих возможности перехода предприятий на выпуск конкурентоспособной про дукции, существенно повысив свою устойчивость и гибкость по отноше нию к переменам во внешней среде.

ценка показателей инновационного потенциала предприятия по зволяет:

- адекватно оценить состояние и готовность предприятия к иннова ционным преобразованиям - проанализировать и спрогнозировать тенденции развития, выявить основные преимущества и слабые места - подготовить рекомендации по формированию инновационной стратегии предприятия и механизмам ее реализации, которая позволит ук репить позиции на рынке - создать и развивать информационные потоки для принятия эффек тивных управленческих решений.

ценку каждой составляющей потенциала получают в результате опросов, проведенных среди экспертов. о, как показывает практика, экс пертные оценки являются в значительной мере суб ективными, кроме то го, подобные методики не обладают свойством воспроизводимости, то есть, затруднены для использования внутренними подразделениями.

Применение большинства методических подходов, с одной стороны, требует весьма дорогостоящих экспертных процедур, а с другой стороны, не дает возможности убедиться в адекватности полученных результатов и математически оценить их достоверность. олее рационально применять относительные показатели, расчет которых легко произвести по доступно му как для внутренних, так и для внешних аналитиков кругу параметров.

пределение состава оценочных показателей является важной про блемой методического обеспечения оценки инновационного потенциала предприятия.

б ективность оценки величины инновационного потенциала пред приятия может быть обеспечена лишь при правильном выборе системы показателей, позволяющих в комплексе характеризовать потенциал по различным признакам.

Перечень таких показателей должен гарантировать необходимую и достаточную информацию о состоянии инновационного потенциала пред приятия и отдельных его элементов с целью принятия своевременных и об ективных решений по поводу дальнейшего развития составляющих потенциала и совершенствования их структуры.

аиболее эффективным способом сбора информации является сис тематическое рассмотрение всех сфер деятельности предприятия (произ водство, финансы, И КР, маркетинг и др.). Источником количествен ных показателей является внутренняя документация предприятия.

С учетом вышеизложенного, необходимо систематизировать показа тели инновационного потенциала в соответствии с составляющими, ха рактеризующими его важнейшие стороны. Такая система показателей должна соответствовать требованию универсальности и простоты ее ис пользования, но в то же время давать об ективную информацию, адекват ную исследуемому об екту.

а основе систематизации ряда известных показателей предложена система оценки инновационного потенциала предприятия, представленная в табл. 1.

Предлагаемая система оценки включает оптимальный состав показате лей, который позволяет об ективно измерить составляющие инновационно го потенциала, установить динамику и взаимосвязь общих и частных тен денций развития инновационного потенциала, может служить инструментом для выявления перспективных направлений инновационного развития.

Критериальное значение как база сравнения и оценки является сво его рода точкой отсчета, по отношению к которой можно оценить изме ряемый процесс. Критериальные значения показателей оценки были уста новлены в результате анализа информации, имеющейся в периодических и научных изданиях, анализа статистических данных, а также информации о рынках, на которых представлена продукция об екта оценки.

Таблица Система показателей оценки инновационного потенциала предприятия Критери О о на альное Пока атель Формула ение на ение пока ател Финансовая составляющая оля внутренних за- К1 4% К трат на И КР и при ниокр – затраты на И КР т– обретение технологий в затраты на приобретение тех общих затратах на про нологий об – общие затраты изводство.

на производство аукоемкость выпус- К2 0,5-2,5% К каемой продукции.

ниокр – затраты на И КР Vпр - выпускаемой продукции оля затрат на приоб- К3 К ретение нематериаль на– затраты на приобретение ных активов в общих нематериальных активов внутренних затратах на ниокр – затраты на И КР исследования и разра ботки.

Продолжение табл.

Критери О о на альное Пока атель Формула ение на ение пока ател оля затрат на повы- К4 К шение квалификации и – затраты на обучение обучение кадров в об- ок кадров ниокр – затраты на щем об еме затрат на И КР исследования и разра ботки.

Кадрова составл а оля занятых исследо- К5 1% К ваниями и разработка Чниокр – численность персона ми в общей численно ла занятого в И КР Чоб сти персонала предпри численность персонала пред ятия приятия беспеченность кадра- К6 40% К ми высшей квалифика Чек – человек Чниокр – чис ции ленность занятых в И КР Уровень зарплаты на- К7 К учно-технических спе Пнтс – зарплата научно циалистов технических специалистов Пп – зарплата всего персо нала Материально те ни еска составл а Прогрессивность обо- К8 65% К рудования пр – оборудование прогрес сивное б – оборудование в целом одернизация обору- К9 50% К дования м – оборудование модерни зированное б – оборудование в целом Ин орма ионна составл а Расходы на информа- К10 0,75% К ционную деятельность ид – затраты на информаци онную деятельность ниокр – затраты на И КР кончание табл.

Критери О о на альное Пока атель Формула ение на ение пока ател Персонал, занятый ин- К11 К формационной дея Чид – человек занятых ин тельностью формационной деятельно стью Чниокр – человек заня тых в И КР Р но на составл а оля инновационной К12 15% К продукции в общем Vин – об ем продукции Vоб – об еме промышленной общий об ем продукции продукции Рентабельность инно- К13 К вационной продукции Рин – рентабельность иннова ционной продукции Vин – об ем инновационной про дукции анные об инновационном потенциале предприятия являются важ ным информационным ресурсом при принятии управленческих решений.

Каждый показатель системы обеспечивает полезную информацию о ха рактеристиках исследуемого об екта, использование системы показателей повышает обоснованность принятия управленческих решений в направле нии инновационного развития.

сновным достоинством предлагаемой системы оценки является ее простота в применении в сочетании с практической полнотой, содержа щейся в ней информации. Расчет показателей практически возможен и прост, информация, содержащаяся в показателях системы, доступна для специалистов предприятия, оценка проводится с минимально возможны ми затратами на информацию и ее обработку.

Систематическое использование системы оценки инновационного потенциала предполагает ведение учета разного рода затрат и результатов, связанных с инновационной деятельностью, что способствует формирова нию массива информации аналитического характера и систематизации процесса сбора внутренней информации, необходимой для анализа и оценки инновационной деятельности.

Использование данной системы оценки позволит руководству пред приятия реально оценить свои инновационные возможности при подго товке инновационных проектов и программ, избежать нерациональных за трат на нереализуемые проекты.

Т.А. Игнатенко, аспирант (СПбГУЭФ) К ВОПРОСУ О МЕТОДИКЕ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ а современном этапе развития нашей экономики вопрос анализа финансового состояния предприятия является весьма актуальным. т фи нансового состояния предприятия во многом зависит успех его деятельно сти, что и предопределяет необходимость особого внимания к анализу финансового состояния предприятия. Это связано с тем, что предприятия приобретают самостоятельность, несут полную ответственность за ре зультаты своей производственно-хозяйственной деятельности перед сов ладельцами (акционерами), работниками, банком и кредиторами.

Актуальность данного вопроса обусловила необходимость разработ ки и развития методик анализа финансового состояния предприятий. Эти методики направлены на экспресс-оценку финансового состояния пред приятия, подготовку информации для принятия управленческих решений, разработку стратегии управления финансовым состоянием.

Следует отметить, что существующие методы и модели оценки фи нансового состояния предприятия являются базовыми и на практике в чистом виде применяются очень редко. В этой связи для получения более точных результатов нами предлагается использовать некую комбиниро ванную модель оценки. Это обусловлено наличием у каждого отдельного базового метода недостатков и ограничений, которые нейтрализуются при их комплексном применении. азовые методы в составе комбинирован ных взаимодополняют друг друга.

Анализ финансового состояния предприятия преследует следующие цели:

определение финансового положения выявление изменений в финансовом состоянии в пространст венно-временном разрезе выявление основных факторов, вызывающих изменения в фи нансовом состоянии прогноз основных тенденций финансового состояния.

ценка финансового состояния компании, по нашему мнению, включает три этапа:

- на первом этапе осуществляется комплексная оценка нескольких направлений деятельности предприятия - второй этап включает применение широкого набора показателей с целью всестороннего изучения финансового состояния предприятия - на третьем используются экспертные методы для выявления коли чественных критериев результатов деятельности предприятия.

еятельность каждого хозяйствующего суб екта является предме том внимания обширного круга участников рыночных отношений (орга низаций и физических лиц), заинтересованных в результате его функцио нирования. а основании доступной им отчетно-учетной информации указанные лица стремятся оценить финансовое положение предприятия, которое не всегда может быть достоверным. Финансовый же анализ дает возможность оценить имущественное состояние предприятия деловую активность, степень предпринимательского риска, в частности возмож ность погашения обязательств перед третьими лицами достаточность ка питала для текущей деятельности и долгосрочных инвестиций потреб ность в дополнительных источниках финансирования способность к на ращиванию капитала рациональность привлечения заемных средств обоснованность политики распределения прибыли и др.

В традиционном понимании финансовый анализ представляет собой метод оценки и прогнозирования финансового состояния предприятия на основе его бухгалтерской отчетности.

ценка финансового состояния предприятия проводится на основе данных ежеквартальных балансовых отчетов, куда входят:

бухгалтерский баланс (форма ) отчет о прибылях и убытках (форма 2);

отчет о движении капитала (форма 3);

приложения к балансу предприятия расшифровки дебиторской и кредиторской задолженностей на каждую рассматриваемую отчетную дату (с указанием названия предпри ятия должника кредитора, суммы, срока возникновения и погашения) справки о ежемесячных оборотах по погашению дебиторской кредиторской задолженности за последние месяцев.

Устойчивое финансовое положение предприятия формируется в процессе всей его производственно-хозяйственной деятельности. Поэтому оценка финансового состояния предприятия предполагает расчет основ ных показателей или систему показателей: оценки имущественного со стояния предприятия, прибыльности, ликвидности и платежеспособности, деловой активности, рентабельности, финансовой устойчивости и ста бильности.

Таким образом, при помощи анализа финансового состояния пред приятия можно об ективно оценить внутренние и внешние отношения анализируемого об екта, охарактеризовать его платежеспособность, эф фективность и доходность деятельности, перспективы развития, а затем по его результатам принять обоснованные решения.

В аспекте антикризисного управления целесообразно воспользовать ся рядом специальных методик прогнозирования банкротства при диагно стике финансового состояния предприятия.

дной из простейших моделей прогнозирования вероятности бан кротства считается двухфакторная модель, широко применяемая в амери канской экономике. на основывается на двух ключевых показателях (на пример, показатель текущей ликвидности (Кп) и показатель доли заемных средств - Кз), от которых зависит вероятность банкротства предприятия.

Эти показатели умножаются на весовые значения коэффициентов, най денные эмпирическим путем, и результаты затем складываются с некой постоянной величиной (const), также полученной тем же (опытно статистическим) способом. Если результат (С1) оказывается отрицатель ным, вероятность банкротства невелика. Положительное значение С1 ука зывает на высокую вероятность банкротства.

Формула расчета С1 в этом случае имеет следующий вид:

С1 = -0,3877 + Кп * (-1,0736) + Кз * 0,0579, где (-0, 3877), (-,0 ) и 0, 0 – весовые коэффициенты.

адо заметить, что в нашей стране иные темпы инфляции, иные циклы макро- и микроэкономики, а также другие уровни фондо-, энерго- и трудоемкости производства, производительности труда, иное налоговое бремя. В силу этого невозможно механически использовать приведенные выше значения коэффициентов в российских условиях.

днако саму модель, с числовыми значениями, соответствующими реалиям российского рынка, можно было бы применить, при условии, что отечественные учет и отчетность обеспечат достаточно представительную информацию о финансовом состоянии предприятия.

В современной практике финансово-хозяйственной деятельности фирм для оценки вероятности банкротства широкое применение получила модель расч та коэффициента Альтмана (индекс кредитоспособности)1.

на представляет собой функцию от некоторых показателей, харак теризующих экономический потенциал предприятия и результаты его ра боты за истекший период. В общем виде индекс кредитоспособности (Z счет) имеет вид:

Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + X5, где Х1 – оборотный капитал сумма активов Х2 – нераспределенная при быль сумма активов Х3 – операционная прибыль сумма активов Х4 – ры ночная стоимость акций задолженность Х5 – выручка сумма активов См.: очаров В.В. Комплексный финансовый анализ – СПб.: Питер, 200. – С. 2 -258.

Результаты многочисленных расчетов по модели Альтмана показали, что обобщающий показатель Z может принимать значения в пределах [- 4, 22, при этом предприятия, для которых Z2, попадают в число финансово устойчивых, предприятия, для которых Z, являются безус ловно-несостоятельными, а интервал, -2, составляет зону неопре деленности.

Z-коэффициент имеет общий серьезный недостаток – по существу его можно использовать лишь в отношении крупных компаний, котирую щих свои акции на биржах. Именно для таких компаний можно получить об ективную рыночную оценку собственного капитала.

В г. Альтман разработал модифицированный вариант своей формулы для компаний, акции которых не котировались на бирже:

R = 8,38*X1 + X2 + 0,054*X3 + 0,63*X4, где X4 – балансовая, а не рыночная стоимость акций, а числовые значения – весовые коэффициенты.

Коэффициент Альтмана относится к числу наиболее распространен ных. днако при внимательном его изучении видно, что он составлен не корректно: член Х1 связан с кризисом управления, Х4 характеризует наступ ление финансового кризиса, в то время как остальные – экономического. ы придерживаемся позиции авторов, которые считают, что с точки зрения сис темного подхода данный показатель не имеет права на существование.

Вообще, согласно этой формуле, предприятия с рентабельностью выше некоторой границы становятся полностью непотопляемыми. В российских условиях рентабельность отдельного предприятия в значи тельной мере подвергается опасности внешних колебаний. По-видимому, эта формула в наших условиях должна иметь менее высокие параметры при различных показателях рентабельности.

Известны другие подобные критерии. Так, британский ученый Таф флер (Taffler) предложил в г. четырехфакторную прогнозную мо дель, которая имеет следующий вид:

Z = c0 + c1*x1 + c2*x2 + c3*x3 + c4*x4, где х1 прибыль до уплаты налога текущие обязательства ( );

х2 текущие активы общая сумма обязательств ( );

х3 текущие обяза тельства общая сумма активов ( );

х4 отсутствие интервала кредитова ния ( );

с0,...с4 – коэффициенты, проценты в скобках указывают на пропорции модели х1 измеряет прибыльность, х2 – состояние оборотного капитала, х3 – финансовый риск и х4 – ликвидность.

ля усиления прогнозирующей роли моделей можно трансформиро вать Z-коэффициент в PAS-коэффициент (Perfomans Analysys Score) – ко эффициент, позволяющий отслеживать деятельность компании во време ни. Исследуя PAS-коэффициент как выше, так и ниже критического уров ня, легко определить моменты упадка и возрождения компании.

PAS-коэффициент – это просто относительный уровень деятельности компании, выведенный на основе ее Z-коэффициента за определенный год и выраженный в процентах от до 00. апример, PAS-коэффициент, равный 0, указывает на то, что деятельность компании оценивается удов летворительно, тогда как PAS-коэффициент, равный 0, свидетельствует о том, что лишь 0 компаний находятся в худшем положении (неудовле творительная ситуация). Итак, подсчитав Z-коэффициент для компании, можно затем трансформировать абсолютную меру финансового положе ния в относительную меру финансовой деятельности. ругими словами, если Z-коэффициент может свидетельствовать о том, что компания нахо дится в рискованном положении, то PAS-коэффициент отражает истори ческую тенденцию и текущую деятельность на перспективу.


Учеными Иркутской государственной экономической академии предложена своя четырехфакторная модель прогноза риска банкротства (модель R), которая имеет следующий вид:

R = 8,38*K1 + K2 + 0,054*K3 + 0,63*K4, где К1 – оборотный капитал актив К2 – чистая прибыль собственный ка питал К3 – выручка от реализации актив К4 – чистая при быль интегральные затраты.

Показатели вероятности банкротства предприятия в соответст вии со значением модели R.

Таблица начение Вероятность банкротства, еньше 0 аксимальная ( 0-100) Высокая ( 0-80) 0-0, Средняя ( -50) 0,18-0, изкая ( -20) 0,32-0, ольше 0,42 инимальная (до 0) К очевидным достоинствам данной модели можно отнести то, что механизм ее разработки и все основные этапы расчетов достаточно под робно описаны в источнике.

аряду с этим на практике используется коэффициент прогноза банкротства (Кпб), который характеризует удельный вес чистых оборот ных средств в сумме актива баланса. н исчисляется по формуле:

Все мобильные (оборотные )активы VI раздел баланса Расчты и прочие пассивы Кпб Общий итог баланса ожно также использовать в качестве механизма предсказания бан кротства цену предприятия. а скрытой стадии банкротства начинается незаметное (особенно если не наложен специальный учет) снижение дан ного показателя по причине неблагоприятных тенденций как внутри, так и вне предприятия.

ена предприятия (V) определяется капитализацией прибыли по формуле:

V=P/K, где P – ожидаемая прибыль до выплаты налогов, а также процентов по займам и дивидендов K – средневзвешенная стоимость пассивов (обя зательств) фирмы (средний процент, показывающий проценты и дивиден ды, которые необходимо будет выплачивать в соответствии со сложив шимися на рынке условиями за заемный и акционерный капиталы).

Снижение цены предприятия означает снижение его прибыльности либо увеличение средней стоимости обязательств (требования банков, ак ционеров и других вкладчиков средств). Прогноз ожидаемого снижения требует анализа перспектив прибыльности и процентных ставок.

ену предприятия целесообразно рассчитывать на ближайшую и долгосрочную перспективу. Условия будущего падения цены предприятия обычно формируются в текущий момент и могут быть в определенной степени предугаданы (хотя в экономике всегда остается место для непро гнозируемых скачков).

Следует также упомянуть и о кризисе управления, который может существенно повлиять на результаты хозяйственно-финансовой деятель ности предприятия.

Кризис управления характеризует показатель Аргенти (А-счет).

Согласно данной методике, исследование начинается с предположе ний, что (а) идет процесс, ведущий к банкротству, (б) процесс этот для своего завершения требует нескольких лет и (в) процесс может быть раз делен на три стадии:

Недостатки. Компании, скатывающиеся к банкротству, годами де монстрируют ряд недостатков, очевидных задолго до фактического бан кротства.

Ошибки. Вследствие накопления этих недостатков компания может совершить ошибку, ведущую к банкротству (компании, не имеющие не достатков, не совершают ошибок, ведущих к банкротству).

Симптомы. Совершенные компанией ошибки начинают выявлять все известные симптомы приближающейся неплатежеспособности: ухуд шение показателей (скрытое при помощи творческих расчетов), призна ки недостатка денег. Эти симптомы проявляются в последние два или три года процесса, ведущего к банкротству, который часто растягивается на срок от пяти до десяти лет.

При расчете А-счета конкретной компании необходимо ставить либо количество баллов согласно Аргенти, либо 0 – промежуточные значения не допускаются. Каждому фактору каждой стадии присваивают опреде ленное количество баллов и рассчитывают агрегированный показатель – А-счет.

Современная экономическая действительность заставляет руководи телей предприятий постоянно принимать решения в условиях неопреде ленности. В условиях финансовой и политической нестабильности дея тельность предприятий чревата различными кризисными ситуациями, ре зультатом которых может стать несостоятельность или банкротство, и как следствие – потеря рабочих мест и увеличение социальной напряженности в обществе.

В связи с этим, для каждого хозяйствующего суб екта особенно ак туально иметь определенный набор методов финансового состояния про изводимой деятельности.

Важным условием успешного ведения дел является своевременное, оперативное отслеживание всей динамики развития организации, неот емлемой частью которого представляется анализ его финансового состоя ния по вышеприведенным в статье методикам.

Песоцкая Е.В., д-р экон. наук, профессор (СПбГУЭФ), Долгополов М.В., соискатель (СПбГУЭФ) КЛАСТЕРНЫЕ ИНИЦИАТИВЫ В АКТИВИЗАЦИИ ВЕНЧУРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ПРОМЫШЛЕННОМ СЕКТОРЕ Современная наука и практика актуализирует кластерный подход к организации и управлению промышленным производством. В новейшей экономической литературе появились интересные разработки, развиваю щие кластерную теорию (основы которой заложены классиками рыночной экономики и управления) как в научно-теоретическом и методическом плане, так и в прикладном аспекте.

Теоретические аспекты кластеризации опираются на общий принцип типологизации промышленной политики, выделяющей ее общесистемный и селективный типы. бщесистемный тип предполагает создание общих условий, способствующих развитию промышленности. ероприятия, планируемые и осуществляемые в рамках промышленной политики дан ного типа, не являются избирательными (т. е. нацеленными на конкрет ную отрасль, регион, корпорацию). ни равномерно влияют на всех суб ектов рынка, формируя экономическую, организационную, правовую и институциональную среду, и являются, по-сути, макроэкономическими.

Эта политика носит либеральный характер, поскольку ее обязатель ным условием является обеспечение формального равенства экономиче ских и правовых условий для всех рыночных суб ектов. Вместе с тем на основе общесистемной промышленной политики государство формирует хозяйственный порядок, задающий допустимые и общепринятые рамки деятельности и определяющий правила хозяйственного поведения она должна включать в себя меры госвоздействия на экономику: налоговый, валютный и таможенный режимы, трудовое законодательство, техниче ские и экологические стандарты и т.п.

Что касается селективной промышленной политики, то она выступа ет как нацеленное влияние на определенные группы суб ектов рынка (предприятия, отдельные виды производств, отрасли или регионы). Ее действие – вертикального характера: осуществляется из центра по ступе ням народно-хозяйственной иерархии вплоть до первичного звена произ водства (предприятия) и носит преимущественно микроэкономический характер.

Именно здесь проявляются регулирующая и управленческая дея тельность государства. Вместе с тем селективная поддержка промышлен ности в современных условиях финансового кризиса становится наиболее эффективной (максимально соответствующим целевым намерениям суб ектов промышленной политики) при реализации общесистемных требова ний к формированию макроэкономической, инфраструктурной и правовой среды деятельности суб ектов рынка. Если эти требования игнорируются, проведение селективной промышленной политики неэффективно и может вызвать негативную последствия. Так, государственная финансовая под держка тех или иных звеньев промышленности в условиях нерешенности инфляционной проблемы в кратчайшие сроки обесценивается, и эффект селективности сводится к нулю. Такая поддержка, как показал российский опыт, малорезультативна при отсутствии действенной общегосударствен ной системы контроля за финансовыми потоками: бюджетные дотации или кредитная эмиссия, предназначенные для поддержки реального сек тора, в этом случае переводятся в финансовый сектор, используются в спекулятивных операциях, а в конечном счете конвертируются в твердую валюту и попадают за рубеж.

Итак, активная, системная и эффективная селективная промышлен ная политика предполагает наличие обязательных экономических и орга низационных условий. Селективный подход в поддержке избранных бло ков промышленности применяется, прежде всего, в условиях выхода эко номики из кризиса, когда начинает восстанавливаться нормальный про цесс расширенного общественного воспроизводства, и появляются первые возможности реального накопления (что характерно для современного пе риода).

Вне зависимости от того, какой из типов промышленной политики используется в конкретных условиях, существует система широко апро бированных методов и форм реализации этой политики. Содержание та ких методов неизменно меняет доминанты в их сочетании при условии, что каждый из методов используется в реальной промышленной политике.

арактеризуя эти методы по их сущности и способам воздействия на об ект, можно выделить четыре позиции.

1. Информационная. дной из основных функций государства, реа лизующего промышленную политику, является обеспечение суб ектов систематизированными данными об экономической среде, что позволяет им принимать обоснованные и эффективные решения в производственной сфере. Это доступные широкому кругу пользователей результаты иссле дований и прогнозов развития социально-экономической ситуации в стра не, отраслях и регионах, формирование системы оказания консалтинговых услуг.


2. акроэкономического регулирования, направленные на формиро вание необходимой для эффективного развития реального сектора эконо мики общеэкономической среды.

. Ресурсная (затратная). Это наиболее результативные, причем, как правило, прямого воздействия на промышленные об екты, методы (они также являются обеспечивающими, поскольку предполагают предостав ление рыночным суб ектам ресурсов для решения соответствующих за дач). Конкретные формы их применения многообразны: система государ ственных заказов и госзакупок, адресное субсидирование и кредитование, формирование и использование фондов страхования рисков (инвестици онных, экспортных и др.), налоговое льготирование и др. Промышленная политика включает в себя также (особенно актуально в наше время) фи нансовое обеспечение подготовки и переподготовки кадров, равно как и необходимой иммиграции трудовых ресурсов, части фундаментальных исследований и И КР прикладного характера.

4. Институциональная. Реализация институциональных методов не предполагает затрат ресурсов непосредственно на об екты промышлен ной П ИТИКИ (отрасли, виды производства, предприятия, регионы) рас ходы связаны с проведением организационно-хозяйственных преобразо ваний, созданием соответствующих институтов рынка и регулирования промышленного развития. Это различного рода инструменты: квоты, ли цензии, стандарты (требования к качеству товаров и услуг, санитарные нормы, гарантирующие продовольственную безопасность для человека и др.), экологические нормативы.

начимой задачей применения институциональных методов воздей ствия промышленной политики является формирование промышленных структур прежде всего на основе корпораций (концернов, холдингов, фи нансово-промышленных групп), особых экономических зон и других форм об единений производителей и потребителей формирование орга нов инфраструктуры рынка, рынка ценных бумаг и др.

В рамках общесистемного подхода к развитию промышленности приоритет отдается методам макроэкономического регулирования. При селективном подходе усиливается роль институциональных методов, по зволяющих осуществлять эффективные организационно-хозяйственные составляющие. Промышленная политика, соответствующая данному под ходу, стимулирует структурные изменения, обеспечивающие экономиче ский рост видов производств, отобранных по определенным критериям, таким как: об ем потенциального спроса на их продукцию и услуги, нали чие конкурентных преимуществ на внутреннем и внешнем рынке, пер спективы роста конкурентоспособности. В условиях экономического кри зиса, когда ставятся задачи по рациональному использованию весьма ог раниченных ресурсов, именно структурно-институциональные преобразо вания правомерно рассматривать как важнейший фактор экономического развития (конечно, не ставя под сомнение значимость других факторов).

В институциональных преобразованиях в промышленности основ ное внимание уделяется формированию производственных комплексов, целью которых является организация экономически эффективной системы отношений и повышение прибыльности входящих в него предприятий.

Производственные комплексы дифференцируются по различным крите риям. В последние годы в числе таких критериев все чаще рассматривают степень формализации, на основе которого выделяются формализованные и неформализованные производственные комплексы. Представления о формализованных комплексах вполне устойчивы. бщепризнанна точка зрения, согласно которой к формализованным производственным ком плексам относятся интегрированные хозяйственные единицы, решающие единые для всех предприятий комплекса экономические задачи. Пред ставления о неформальных производственных комплексах находятся в развитии. чевидно, что они могут опираться на различные, по-сути хо зяйственные отношения. В последнее время все более отчетливым стало деление этих отношений, а значит и производственных комплексов на два типа – инсорсинговые и аутсорсинговые. Причем последние получают все распространение и в теории, и на практике. Инсорсинговый тип опирается на концентрацию производства, а аутсорсинговый развивает идею про мышленной кооперации. ежду этими типами существуют определенные противоречия, которые должны быть разрешены за счет определения эко номической эффективности производственных комплексов, различаю щихся по степени интеграции и сопряженности входящих в их состав эле ментов.

Среди производственных систем аутсорсингового типа выделяются промышленные кластеры, давно известные в мировой науке, но актуали зированные современными взглядами на пути преодоления экономическо го кризиса.

Фундаментальной основой кластерного подхода является утвержде ние, согласно которому отдельное предприятие не в состоянии успешно конкурировать на открытых рынках (что несколько условно, но принци пиально верно), и вынуждено вступать в отношения взаимодействия с другими рыночными суб ектами, оптимизируя условия своего развития и достигая синергетического эффекта.

Теоретические аспекты кластерного подхода достаточно подробно разработаны. Портером и его последователями. Согласно теории. Портера, кластер – это группа географически соседствующих взаимо связанных компаний (поставщики, производители и др.) и связанных с ними организаций (образовательные заведения, органы государственного управления, инфраструктурные компании), действующих в определенной сфере и взаимодополняющих друг друга.

. Портер первым выявил, что конкурентоспособность страны сле дует рассматривать через призму международной конкурентоспособности не отдельных ее фирм, а кластеров – об единений фирм различных отрас лей, причем, принципиальное значение имеет способность этих кластеров эффективно использовать внутренние ресурсы. Им же разработана систе ма детерминант конкурентного преимущества стран, получившая назва ние конкурентный ромб (или алмаз ) по числу основных групп таких преимуществ. К ним относятся:

факторные условия: людские и природные ресурсы, научно информационный потенциал, капитал, инфраструктура, в том числе фак торы качества жизни условия внутреннего спроса: качество спроса, соответствие тен денциям развития спроса на мировом рынке, развитие об ема спроса смежные и обслуживающие отрасли (кластеры отраслей): сферы поступления сырья и полуфабрикатов, сферы поступления оборудования, сферы использования сырья, оборудования, технологий стратегия и структура фирм, внутриотраслевая конкуренция: це ли, стратегии, способы организации, менеджмент фирм, внутриотраслевая конкуренция.

Кроме того, существуют две дополнительные переменные, в значи тельной степени влияющие на обстановку в стране. Это случайные собы тия (то есть те, которые руководство фирм не может контролировать) и государственная политика. Пожалуй, главный тезис Портера заключается в том, что перспективные конкурентные преимущества создаются не из вне, а на внутренних рынках.

В ходе исследований. Портер проанализировал конкурентные возможности более 00 отраслей в десяти странах. казалось, что наибо лее конкурентоспособные транснациональные компании обычно не раз бросаны бессистемно по разным странам, а имеют тенденцию концентри роваться в одной стране, а порой даже в одном регионе страны. Это об ясняется тем, что одна или несколько фирм, достигая конкурентоспособ ности на мировом рынке, распространяет свое положительное влияние на ближайшее окружение: поставщиков, потребителей и конкурентов. А ус пехи окружения, в свою очередь, оказывают влияние на дальнейший рост конкурентоспособности данной компании.

В итоге формируется кластер – сообщество фирм, тесно связан ных отраслей, взаимно способствующих росту конкурентоспособности друг друга. ля всей экономики государства кластеры выполняют роль точек роста внутреннего рынка. Вслед за первым зачастую образуются новые кластеры, и международная конкурентоспособность страны в це лом увеличивается. на держится именно на сильных позициях отдель ных кластеров, тогда как вне их даже самая развитая экономика может да вать только посредственные результаты. В кластере выгода распространя ется по всем направлениям связей.

Экономическая сущность кластеров может быть описана нескольки ми способами. В наиболее концентрированном виде она может быть опре делена следующим образом – кластер это группа технологически взаимо связанных компаний и организаций, связанных с их деятельностью, учи тывающая территориальный признак. Кластеры обладают рядом ключе вых признаков:

наличием единой цепочки создания ценности четко выраженной инновационной ориентированностью наличием лидирующего (интегрирующего) продукта использование концепции взаимодействия, трансформирующей современные представления о стратегическом менеджменте.

Важнейшим признаком является инновационная ориентированность кластерной модели. Пополнение и эффективная реализация инновацион ного потенциала участников кластера и их совокупности, а также обеспе чение прироста конкурентных преимуществ на основе факторов иннова ционного развития – основная цель кластерной модели хозяйствования.

абы обосновать целесообразность внедрения кластерной концеп ции необходимо подчеркнуть, что представления о двухзвенном разделе нии национальной экономики с выделением макро- и микроэкономики в качестве самостоятельных звеньев, по-сути, утрачивает свое значение. Та кое деление имеет значительную погрешность, т. к. изначально искажает системную сущность экономического базиса страны, а значит и его спо собность к формированию синергетического эффекта. В условиях глоба лизации структура экономики становится более сложной. Главным суб ектом становятся мезоэкономические структуры – межотраслевые хозяй ственные об единения, осуществляющие стратегическое управление тех нологическими цепями. Главная особенность таких структур – модерни зация отношений между их участниками на основе повышения уровня со гласованности их экономических политик. Эволюция представлений о межотраслевых связях привела к кластерной концепции, развивающей теорию многоуровневой экономики, обосновывая механизм концентрации ресурсов на базе межотраслевых взаимодействий. Именно межотраслевые взаимодействия должны противостоять инерционному сценарию развития национальной экономики, а также наблюдаемым во всех отраслях и хо зяйственных сферах кризисным явлениям.

Развитие кластеров как сети независимых производственных и сер висных фирм, создателей инновационных технологий и иных типов ново введений, связующих рыночных институтов, взаимодействующих друг с другом в рамках единой цепочки создания стоимости – реальный путь к повышению конкурентоспособности экономического базиса страны и ее отраслевых и территориальных составляющих. В чем заключаются источ ники роста их конкурентоспособности Во-первых, в возможности расширения информационного обмена.

Столь актуальный сегодня путь на глобализацию и межрегиональную ин теграцию не только ориентируется на возможность интенсификации ин формационно-знаниевого обмена за счет IT-технологий, он в значитель ной мере обусловлен этими технологиями. IT-технологии предоставляют новые масштабные ресурсы, которые должны быть полностью использо ваны, если мы ведем речь о повышении эффективности любого из видов экономической деятельности. Использование этих ресурсов – одна из за дач кластерной модели.

Во-вторых, источник роста конкурентоспособности – это модифика ция самого процесса конкуренции. Современный этап в развитии россий ской экономики правомерно характеризовать как развивающийся рынок, т. е. рынок, на котором завершен период становления рыночных институ тов и механизмов (в частности, механизма конкуренции) и начался про цесс поступательного развития (неравномерный, но вполне очевидный). В условиях развивающегося рынка видоизменяются конкурентные отноше ния. Часто используется принцип превращения конкурента в партнера.

При этом не утрачиваются побудительные стимулы к конкуренции, на против – они получают дополнительные возможности для реализации не за счет распыления ресурсов, а за счет их концентрации и согласованного, целенаправленного, а значит эффективного использования.

В-третьих, источник роста конкурентоспособности – агрегирование инновационного потенциала участников кластера и расширения возмож ностей для инновационного развития. Кластеры, в принципе, создаются там, где ожидается прорывное продвижение в определенной области, т. к. в их рамках необходимо осуществлять масштабное научно исследовательское и научно-техническое обслуживание (характерная чер та кластеров). Кластеры, кроме того, – полигон для организационно управленческих инноваций, и не секрет, что бизнес-успех сегодня – это не только следствие совершенствования технологий, это следствие эффек тивной системы менеджмента во всей совокупности его составляющих.

Кластеры в этом смысле являются инновационными системами приклад ного значения.

Еще один важнейший аспект. Кластеры, основанные на внедрении принципов концепции взаимодействия, являются реальным воплощением сетевого подхода к управлению социально-экономическими системами.

Правомерность сетевого подхода уже не нуждается в доказательствах.

б единяясь в сеть реально действующие бизнес-суб екты получают возможности для создания партнерских, взаимовыгодных отношений возможности для взаимодействия с органами территориального управле ния, а значит использования мер лоббирования и государственного про текционизма. При этом они полностью сохраняют свою юридическую са мостоятельность и способность к проявлению инициативности, свойст венной предпринимательскому типу экономического поведения.

Долгополов М.В., соискатель (СПбГУЭФ) ФОРМИРОВАНИЕ ИННОВАЦИОННО-ОРИЕНТИРОВАННЫХ ПРОМЫШЛЕННЫХ КЛАСТЕРОВ Интегративный характер промышленных кластеров обусловливает достижение ощутимого эффекта. н сказывается как на развитии хозяйст венных связей между его участниками, так и на результативности дея тельности входящего в кластер предприятия. днако нельзя не отметить и отрицательных моментов, основным из которых является частичная утра та хозяйственной самостоятельности суб ектов кластера. При этом важно подчеркнуть, что самостоятельность ограничивает любые формы взаимо действия, и поэтому в стремлении компенсировать этот недостаток необ ходимо выстраивать верные модели взаимодействия, в которых положи тельные качества доминировали бы над недостатками. Именно такой представляется кластерная модель.

дно из определений кластера формируется следующим образом:

Кластер в экономической литературе определяется как индустриаль ный комплекс, сформированный на базе территориальной концентрации сетей специализированных поставщиков, основных производителей и по требителей, связанных технологической цепочкой и выступающих аль тернативой секторальному подходу1.

Состав кластеров в большинстве случаев включает кластерообра зующее ядро. дро образуют компании, являющиеся производителями поставщиками готового продукта или услуги. Участниками кластеров по мимо основных, образующих ядро компаний, могут быть предприятия со путствующих отраслей и производителей побочных продуктов, инжини ринговые и консалтинговые фирмы, научно-исследовательские организа ции и вузы, кредитные организации и финансовые институты, админист рации регионов, профессиональные и общественные организации. Важно, что все участники кластера используют общую рыночную среду и конку рируют в схожих брендах и сегментах потребления. арактер кластера и его ядра, таким образом, отражает структуру рынка, на котором действу ют основные участники кластера.

сновные аспекты взаимодействий всех возможных участников, на правленные в конечном итоге на выпуск определенных потребительских товаров, представлены на рис. 1.

В условиях продолжающейся трансформации российской экономики кластерам отводится все более значительная роль. В совокупности совре менных научных исследований можно выделить две группы, различаю щиеся по тому, что рассматривается ими в качестве основного свойства кластеров. В первой группе представлены исследователи, которые рас сматривают кластерный подход как механизм реализации региональной политики. При этом усиливается внимание к региональным или террито риальным кластерам. Вторая группа исследований концентрируется на инновационном характере кластеров. Имеется в виду, что взаимодействия, даже сопровождающиеся частичной утратой самостоятельности, это наи более эффективный метод активизации, развития и осуществления инно вационного процесса – основы современной экономики. Важно подчерк нуть, что представители обеих групп считают, что и региональный харак тер, и инновационность имманентны кластерам различия между группами Cluster specialization patterns and innovation styles. Den Haag, 1998. – P. 5.

заключается в расстановке акцентов и актуализации того или другого из отмеченных свойств промышленного кластера.

рганы власти Предприятия реального сектора экономики Инфраструктура Финансово-кредитные Предприятие(я) – учреждения Рабочая группа инициатор(ы) созда Потребительские ния кластера товары ( Р К АСТЕРА), а также предприятия, вошедшие в кластер Инфраструктура бразование и наука Потребители Рис. 1. Структура кластера Вместе с тем с определенной долей условности можно выделить два подхода к кластерам:

- региональный (территориальный);

- инновационный.

В работе Егоровой сформулировано следующее определение кластера:

Экономический кластер – это система фирм и компаний, проектных, научных и образовательных организаций и других хозяйствующих суб ектов рыночной экономики, активно использующих инновационные ме тоды деятельности, взаимодействующих преимущественно по принципу географической близости друг от друга и интегрированных вертикально и горизонтально с учетом организационно-технологической взаимосвязан ности и, в конечном итоге, функционирующих с единой целью достиже ния роста добавленной стоимости продукции и ее рыночной конкуренто способности (рис. 2). Критерием эффективности кластеров выступает си нергический эффект, распределяемый между их участниками с помощью рыночных механизмов.

С ВЕТ К АСТЕРА рганы государст венного и регио нального регулиро вания органы Предприятия – бщественные участники ЦЕНТР организации кластера КЛАСТЕРА аука и образование Смежные Конкурентоспособная (соседствующие) продукция кластеры Рис. 2. Схематическое содержание экономического кластера Под промышленным кластером понимается экономический кластер, формирующийся на базе крупных промышленных предприятий, а также отраслей и межотраслевых комплексов в промышленности. Так как суще ствует территориальная концентрация крупных предприятий с соответст вующей производственной и социальной инфраструктурой, то при наличии существенных кластерных признаков ее можно характеризовать как терри ториально-производственный кластер. При этом подчеркивается, что эко номические кластеры могут быть представлены несколькими типами: на учно-инновационный, образовательный, промышленный, территориально производственный, региональный и другие, а в качестве кластерообразую щих признаков рассматривается наличие благоприятных условий для ин новаций, организационно-экономических связей, территориальной концен трации производства и развития конкурентных процессов.

анная типология характеризуется следующими особенностями. Во первых, в ней изолированно рассматриваются промышленный и террито риально-производственный кластер, что порождает ряд вопросов. апри мер, в кластере, называемом промышленным, как отражается территори альный аспект начит ли это, что промышленный кластер может не иметь территориальной привязки.



Pages:     | 1 |   ...   | 4 | 5 || 7 |
 





 
© 2013 www.libed.ru - «Бесплатная библиотека научно-практических конференций»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.