авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ БИБЛИОТЕКА РОССИИ

КОНФЕРЕНЦИИ, КНИГИ, ПОСОБИЯ, НАУЧНЫЕ ИЗДАНИЯ

<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 |   ...   | 9 | 10 || 12 | 13 |

«Институт экономики, управления и права (г. Казань) ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО В РОССИИ: ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ БИЗНЕСА И ГОСУДАРСТВА Материалы Всероссийской ...»

-- [ Страница 11 ] --

Во-первых, разногласия с работодателем и основанные на них споры воз никают, когда работники претендуют на улучшение условий продажи своей рабочей силы – увеличение заработной платы, надбавок, льгот, продолжи тельности отпуска, улучшение бытовых условий на производстве и т.п., а ра ботодатель с этим не согласен.

Во-вторых, споры возникают тогда, когда работники хотят сохранить дейст вующие условия труда при посягательстве на них со стороны работодателя.

В-третьих, споры юридического характера. К ним относятся те, которые возникают из-за сложности и противоречивости законодательных и иных нормативных правовых актов, а также в силу того, что многие администра тивные работники плохо знают трудовое законодательство, нередко пренеб режительно относятся к его требованиям, предпочитая к тому же руководст воваться собственными представлениями при решении тех или иных трудо вых вопросов.

Трудовые споры обусловлены несколькими обстоятельствами: несоблюде нием закона и нарушением прав работника со стороны администрации;

про тиворечиями или недостатками в законодательстве. На первый взгляд может показаться, что все дело в обстоятельствах чисто юридических: следует лишь обучить трудовому законодательству работодателя, лучше организовать право вое воспитание работников, устранить коллизии в законах – и трудовых спо ров, нарушений прав не будет. Но на возникновение трудовых споров влияют не только юридические, но, главным образом, экономические и управленчес кие факторы.

Всякий заинтересованный в разрешении трудового спора работник, а так же работодатель вправе обратиться в суд по месту нахождения ответчика.

Индивидуальные трудовые споры рассматриваются комиссиями по трудовым спорам (КТС) и судами. Распределение компетенции между КТС и судом та ково, что защитой прав работника в трудовых отношениях в первую очередь занимается КТС. На суд возложена задача защиты самого права по трудовому договору и рассмотрение других трудовых споров после или вместо КТС, или когда КТС отсутствует. Однако на малых частных предприятиях и у работо дателей-индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица трудовая комиссия не формируется, что сводит право на защиту прав работников только к обращению в суд.

Таким образом, при решении трудовых споров, работодателем в которых является индивидуальный предприниматель без образования юридического лица, возникают следующие проблемы:





– отсутствие комиссий по трудовым спорам в качестве органа, решающего трудовой спор;

– неравноправие сторон при собирании и предоставлении доказательной базы.

Для решения указанных проблем предлагается следующее:

– для осуществления в полном объеме конституционного права на судеб ную защиту необходимо создать специализированные трудовые суды. Это позволит сократить сроки рассмотрения дел и восстановления нарушенных прав, устранить множественность юрисдикционных органов по разреше нию трудовых споров, усовершенствовать правовой механизм реального и быстрого исполнения судебных решений. В соответствующем Законе о тру довых судах нужно в качестве принципа закрепить активное участие суда в сборе доказательств, так как равенство сторон трудового отношения весьма условно;

– при совершенствовании процессуального и трудового законодательст ва в России целесообразно с учетом опыта зарубежных стран предусмотреть норму о том, что слушания в суде по трудовым делам могут начинаться лишь после того, как завершится примирительная процедура, цель которой – прий ти к мировому соглашению;

– обращает на себя внимание и то, что при незаконных увольнениях по терпевшие далеко не всегда обращаются в суд с иском о восстановлении на работе. Они знают, что велика реальность быть уволенным вновь, но уже по какому-то другому основанию. Возможно, целесообразно установить следую щий порядок – вместо восстановления на работе уволенному выплачивается денежная компенсация за ее потерю. Тогда, надо полагать, незаконно уволен ные будут чаще обращаться в суд, что, в свою очередь, заставит работодателя соблюдать их права.

Литература Ермолова Г. Защита прав работника // Эж-ЮРИСТ. – 2007. – № 48 – С. 20-23.

Кудрявцев В.Н. Юридический конфликт // Государство и право. – 2005. – № 9. – С. 14-17.

Оробец В.М. Специализированные трудовые суды: зарубежный опыт и российское законодательство // Журнал российского права. – 2003. – № 9. – С. 12-14.

Федотова Г.Р.

ИЭУП, г. Чистополь КРИТЕРИИ НАДЕЖНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ С увеличением масштабов предпринимательства неизбежно встает вопрос о надежности выполнения профессиональной деятельности наемными ра ботниками. Критерии надежности деятельности затруднительно определить из-за сложности, изменчивости, непрогнозируемости поведения человека.

Специалист, обладающий необходимыми профессионально важными качест вами и требуемой квалификацией, может оставаться потенциально опасным в смысле профессиональной надежности. Поэтому изучение надежности вы полнения деятельности являются актуальными.

Специфику надежности хорошо раскрыл А.И. Берг162: «Проблема надеж ности, будучи удовлетворительно решена на сегодня (чего, конечно, нет), по новому возникает завтра и никогда не будет снята... Это – вечная проблема, и эпизодическими мероприятиями она никогда не будет решена».

Впервые проблема надежности в отечественной психологии была осве щена в работах В.Д. Небылицина163 и Б.Ф. Ломова164. Проблема надежности возникла из проблемы ошибок человека при выполнении профессиональ ных обязанностей. Платой за ошибочные действия может стать жизнь людей.

Б.Ф. Ломов настаивает на различие понятий «эффективность» и «надежность».

Эффективность – это наличие свойств человека, а надежность – ее потенциаль ные резервы. В профессиональной деятельности эффективность можно рас сматривать как результативность, а надежность – сохранение высокой результа тивности независимо от складывающихся, зачастую экстремальных, условий.

Цит. по: Никифоров Г.С. Надежность профессиональной деятельности. – СПб.:

Изд-во Петербург. ун-та, 1996. – 176 с.

Небылицын В.Д. К изучению надежности работы человека – оператора в автомати зированных системах // Вопросы психологии. – 1961. – № 6.

Ломов Б.В. Человек и техника. – М., 1960.

Г.С. Никифоров165 выделяет следующие факторы надежной работы человека:

– поддержание мотивации к выполняемой деятельности;

– функциональные состояния (утомление, монотония, психический стресс);

– психологический климат в трудовом коллективе.

Надежность, с точки зрения А.Ф. Вендриха166, не может быть определена ни как качество, ни как свойство, это характеристика процесса функциони рования любого объекта, а показатели надежности есть степень реализации присущих ей качеств в конкретных условиях в соответствии с требованиями, к ней предъявляемыми.

Как обобщенную функциональную характеристику определяет надеж ность В.Б. Коренберг167. Он также указывает на необходимость отличать на дежность от стабильности выполнения деятельности.

Важнейшими критериями надежности, согласно В.М. Дьячкову, Н.А. Худа дову168, являются эффективность и устойчивость в экстремальных условиях.

Также отличительной особенностью надежности является ее вероятностный характер.

С точки зрения надежности деятельности важна категория эмоций, по рождаемых самим процессом труда. При выяснении психологических причин ненадежности выполнения действий, повлекших за собой несчастные случаи, по мнению М.Л. Котика169, нужно выявлять не только, как человек понимает такие действия, но также его отношения к ним – «в какой мере эти действия вызывали у человека опасения, тревогу, иначе говоря, насколько они были значимы для него». Эмоции влияют на надежность путем мобилизации внут ренних ресурсов организма, направленных на устранение или уменьшение отрицательных последствий.

В литературе выделяется безопасность как показатель надежности выпол нения деятельности (М.Л. Котик170, Г.С. Никифоров171). Материальная и ин формационная структурная избыточность увеличивает надежность функцио нирования организма человека и его биологическую способность противо Никифоров Г.С. Надежность профессиональной деятельности. – СПб.: Изд-во С.-Петербург. ун-та, 1996. – 176 с.

Вендрих А.Ф. Проблема надежности спортсмена в психологическом аспекте // Теор.

и практ.физ.культ. – 1974. – № 2. – С. 53-56.

Коренберг В.Г. Надежность исполнения в гимнастике. – М.: ФиС, 1970. – 192 с.

Дьячков В.М., Худадов Н.А. Проблемы технического мастерства как фактора на дежности деятельности спортсмена // Психологические факторы надежности дея тельности спортсмена. – М, 1977. – Вып. 1. – С. 21-29.

Котик М.Л. Безопасность труда. Психологические аспекты – М.: Знание, 1986. – С 33.

Котик М.Л. Психология и безопасность – Таллин: Валгус, 1989. – 447 с.

Никифоров Г.С. Самоконтроль как механизм надежности человека – оператора. – Л.: Изд-во Ленинградского ун-та, 1997.

действовать опасностям. Человек – это гибкая система с взаимодополнениями и взаимными компенсациями, способствующими надежности его существо вания и деятельности. На принципиальное отличие надежности биологичес ких систем от технических указывают и В.Ю. Щебланов, А.Ф. Бобров172: за счет охранительного торможения, возможности компенсировать отказы, бла годаря функциональному резервированию возможно повышение надежности выполняемой деятельности.

Определяя черты личностной надежности, Г.С. Никифоров173 выделяет следующие: «самоконтроль, ответственность, чувство долга, дисциплиниро ванность, самооценка, воля, самообладание». В тоже время он говорит, что от ветственность и чувство долга – это проявления социального самоконтроля.

Е.П. Ильин174 разделил волю на два класса качества: собственно волевые («простые») и морально-волевые («сложные»). В свою очередь, собственно волевые разделил на две группы. Первая характеризует целеустремленность, длительность удержания побуждения, волевого усилия (терпеливость, упорс тво, настойчивость), вторая – самообладание (смелость, выдержку, решитель ность). Морально-волевые («сложные») качества:

– самостоятельность и инициативность;

– дисциплинированность и организованность;

– старательность и энергичность;

– героизм и мужество;

– самоотверженность;

– принципиальность.

В данном исследовании под личностной надежностью будет пониматься наличие самоконтроля, адекватной самооценки, воли.

В.А. Плахтиенко, Ю.М. Блудов175 предлагают различать качественные и количественные характеристики надежности. К качественным относят ра ботоспособность, функциональную и психическую готовность к деятель ности. Количественная характеристика – это показатели результативности и эффективности.

Необходимо отличать, по мнению К.М. Гуревича176, профессиональную пригодность от надежности. «Первая говорит о возможностях, вторая – об их реализации».

Щебланов В.Ю., Бобров А.Ф.Надежность деятельности человека в автоматизиро ванных системах и ее количественная оценка // Психологический журнал. – 1990. – Том 11. – №2 – С. 60-69.

Никифоров Г.С. Самоконтроль как механизм надежности человека – оператора. – Л.: Изд-во Ленинградского ун-та, 1997. – С. Ильин Е.П. Психология воли. – СПб.: Питер, 2000. – 288 с.

Плахтиенко В.А. Блудов Ю.М. Надежность в спорте – М.: Физкультура и спорт, 1983 – 176 с.

Гуревич К.М. Профессиональная пригодность и основные свойства нервной систе мы – М.: «Наука», 1970. – С Надежность, согласно К.М. Гуревичу177, соотносится с показателями отка зов и ошибочных действий. Он предлагает следующую формулу надежности:

d R = 1, un где R – критерий надежности;

d – число отказов;

un – число выполнявших ся заданий нормированной трудности. Отказы, обусловленные объективной обстановкой, не учитываются. Согласно данной формуле надежность может быть максимально равной единице, минимально – нулю. Автор данной фор мулы указывает на то, что критерий персональной надежности подвержен влиянию мотивации, которая может повысить надежность выполнения дея тельности без существенных сдвигов в картине природных данных, таких как сила нервной системы и баланс процессов возбуждения и торможения. Тем не менее действие мотивации в формулу не включает, что существенно обедняет ее прагматическую ценность.

В.Ю.Щебланов и А.Ф. Бобров178 предлагают измерять надежность, учиты вая механизмы ее формирования, «результативность и психофизиологическую «цену» деятельности». «Цена» устанавливается как соотношение текущего, ис ходного и предельного функционального состояния, необходимого для обеспе чения данной деятельности. Надежность предлагается вычислять по формуле:

Нt=K1*Pt*K2*(1-Ct), где K1 и K2 – «вклады» интегральной оценки результативности и «цены» дея тельности в ее надежность – устанавливаются экспертным путем или с по мощью пошагового дискриминантного анализа;

Pt – результативность;

Ct – «цена» психофизиологическая.

Надежность деятельности, с точки зрения В.Ю. Щебланова и А.Ф. Бобро ва – это «способность человека выполнять предписанные функции с за данным качеством и своевременно при сохранении в допустимых пределах психофизиологической «цены» этой деятельности». Кроме психофизиоло гических характеристик, указывается и на необходимость учитывать качест ва, обеспечивающие достижение трудовой цели: «устойчивые личностные характеристики, особенности мышления, памяти и внимания, мотивацию, направленность на выполнение работы, профессиональную обученность, навыки и др.»180. Косвенно в данной формуле учитывается мотивационный компонент надежности профессиональной деятельности, что делает ее бо лее привлекательной для практического использования. Недостатком данной Гуревич К.М. Профессиональная пригодность и основные свойства нервной систе мы – М.: «Наука», 1970. – С. 272.

Щебланов В.Ю., Бобров А.Ф. Надежность деятельности человека в автоматизиро ванных системах и ее количественная оценка // Психологический журнал. – 1990. – Том 11. – №2 – С. 61.

Щебланов В.Ю., Бобров А.Ф. Указ. соч. – С. 62.

Щебланов В.Ю., Бобров А.Ф. Указ. соч. – С. 63.

формулы является отсутствие учета влияния личностных характеристик на надежность профессиональной деятельности.

Таким образом, надежность – это характеристика процесса функциони рования субъекта труда. Качественные характеристики надежности: поддер жание мотивации к выполняемой деятельности;

функциональные состояния (утомление, монотония, психический стресс);

личностные качества (самокон троль, адекватная самооценка, воля). Количественные характеристики сохра нение высокой результативности независимо от складывающихся, зачастую экстремальных, условий, благодаря использованию потенциальных резервов;

эффективность и устойчивость в экстремальных условиях;

психофизиологи ческая «цена», отказы.

Федулов В.Г.

д-р экон. наук, профессор, ИЭУП, г. Казань К ВОПРОСУ О РАЗВИТИИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РТ В условиях динамично развивающейся экономики идет процесс формиро вания среднего класса. Однако темпы роста его желают оставлять лучшего.

Несмотря на государственную поддержку данного явления, средний класс так и не стал определяющим классом в рыночной экономике России. В качестве причин можно назвать, по нашему мнению, две основные: во-первых, не произошло коренного изменения в сознании большинства граждан, что част ная собственность и свое открытое дело – это благополучие каждого жителя России, и, во-вторых, отсутствие целенаправленной и ясной политики, на правленной на оказание финансовой поддержки малому и среднему бизнесу и проводимой на всех уровнях федерального и регионального управления.

16 лет – срок довольно значительный для формирования сознания граж дан страны, ставшей на путь рыночных реформ, и вполне возможно, что мно гие из которых начали бы открывать и развивать свое дело при наличии бла гоприятных условий, главным из которых является наличие первоначального капитала. Но когда две трети населения находилось за чертой бедности после проведенной приватизации и в повседневной жизни сводили концы с конца ми, то о собственном деле не могло быть и речи, хотя государство уже с 1995 г.

приняло закон №88-ФЗ «О государственной поддержке малого предприни мательства в Российской Федерации». Казалось бы, формированию среднего класса были предоставлены существенные предпосылки. Однако сложности переходного периода, заключающиеся в кризисных явлениях экономики, фи нансово-банковского сектора, необузданной инфляции и росте цен и др., сдер живали процесс роста среднего класса. Но даже в этих условиях со стороны государства формированию малого и среднего бизнеса уделялось внимание.

Заинтересованность государства в развитии малого предпринимательст ва проявляется в том, что средний класс должен составлять основу эконо мики страны. Именно так обстоит дело во всех развитых странах, а част ная собственность там создает базис благополучия большинству граждан.

Следовательно, чтобы процесс по выращиванию мощного среднего класса не выпадал из-под контроля государства, необходимо, во-первых, выделять из казны огромные финансовые вложения и принимать на самом высоком уров не управления эффективные организационные меры по содействию развития частного бизнеса, во-вторых, широко использовать налоговые послабления со всеми специальными налоговыми режимами, и, наконец, создать такую систему банков, которые могли бы предоставлять льготные кредиты.

Среди действенных мер, направленных на дальнейшее развитие малого и среднего бизнеса следует упомянуть вступивший в силу с 1 января 2008 г.

Федеральный закон № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринима тельства в Российской Федерации». В частности данным законом устанав ливаются со стороны органов государственной власти и местного самоуп равления такие виды поддержки субъектов малого и среднего предпринима тельства, как: финансовая, имущественная, информационная, консультацион ная, поддержка внешнеэкономической деятельности, поддержка в области подготовки, переподготовки и повышения квалификации кадров, поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства, осуществляющих сель скохозяйственную деятельность.

Большую надежду предприниматели возлагают на финансовую поддержку, которая будет осуществляться за счет средств бюджетов субъектов РФ, средств местных бюджетов путем предоставления субсидий, бюджетных инвестиций, государственных и муниципальных гарантий по обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфра структуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства и т.п.

Некоторые регионы не дожидаются «манны небесной» и самостоятель но решают проблемы малого и среднего бизнеса, где рост среднего класса становится неотъемлемой политикой руководства субъектов Федерации.

Наглядный тому пример – Республика Татарстан. С выходом в свет в 2001 г.

Указа Президента РТ «О содействии развитию частного бизнеса и поддерж ке предпринимательства в Республике Татарстан» бизнесменов становится в республике с каждым годом больше, и их вклад в экономику весьма ощу тим. Так, в 2003 г. доля малого бизнеса в валовом региональном продукте Татарстана составила 14,6%, то в 2007 г. – 23%. В малом бизнесе сегодня за нято более 25% активного населения республики – каждый четвертый. Таких впечатляющих результатов было бы трудно добиться без совместной работы самих предпринимателей, упорно осваивающих рыночные принципы эконо мики, Агентства по развитию предпринимательства Республики Татарстан и эффективной поддержки руководящих органов РТ.

Принятие специальных налоговых режимов дало существенный импульс развитию малого и среднего бизнеса в России.

Важным условием успешного развития бизнеса является кредитный меха низм коммерческих банков, которые в 2007 г. потратили немало средств, что бы убедить общественность и государство в готовности кредитовать бизнес любого масштаба – и малый, и средний. Следует отметить, что в Татарстане, насыщенным кредитными организациями, действуют крупные федеральные банки, представленные филиалами московских банков, – это «Альфабанк», Банк Москвы, МДМ Банк, Банк ВТБ 24 и др. Достаточно успешно работают и ликвидные региональные банки: «Ак Барс Банк», Татфонбанк, «БТА-Казань», «Спурт Банк» и др., которые, работая преимущественно с крупным бизнесом, в последние годы стали оказывать много внимания сотрудничеству с малым бизнесом. Имеется ряд относительно средних банков, которые считают своим приоритетом работу с малым и средним бизнесом: «Банк Казани», «Абсолют Банк», «Казанский Банк» и др.

Тем не менее статистика свидетельствует, что малый и средний биз нес в России находится в ущемленном состоянии. Это касается не только Республики Татарстан. Например, по данным Министерства экономического развития и торговли РФ, потребность предприятий малого и среднего бизнеса в заемных средствах на 2007 г. оценивалась на уровне 700-800 млрд рублей, фактически российскими банками было выдано не более 250 млрд рублей, или около 30% от необходимого объема. Банками, находящимися на терри тории Республики Татарстан, только за 9 месяцев 2007 г. в субъекты малого предпринимательства было вложено 78 млрд рублей. Как видно из приведен ных данных, малый и средний бизнес в Республике Татарстан получает боль ше кредитных услуг банков, чем в других регионах.

В этом сегменте финансовых услуг наметилась даже некоторая конкурен ция, постоянно появляются новые кредитные продукты и программы. Среди таких банков, которые предлагают интересные программы кредитования ма лого и среднего бизнеса в Республике Татарстан, – «Абсолют Банк». Для по добного бизнеса у банка имеется в наличии масса новых предложений, разра ботана целая серия новых программ, предназначенных для компаний разного масштаба. Наиболее существенным в этом направлении явилось снижение ставки кредитования и увеличение сроков по предоставляемым кредитам.

К примеру, кредит на свое дело можно получить по ставке от 13% годовых в рублях на срок до 7 лет.

К числу уникальных и актуальных программ кредитования в «Абсолют Банке» стал продукт «Инвестиционный кредит». Данный вид кредита на сумму от 900 тыс. до 30 млн рублей для компаний, заинтересованных в приобретении или ремонте недвижимости, а также в строительстве дополнительных площа дей. Преимущество программы «Инвестиционный кредит» заключается в том, что она предусматривает разные формы финансирования. Здесь может быть кредит, который единовременно перечисляется на расчетный счет заемщика, или открыта невозобновляемая кредитная линия. Максимальный срок выборки траншей при этом составит 12 месяцев при кредитовании на срок до 36 меся цев, 24 месяца – при кредитовании на срок до 60 месяцев или же 36 месяцев при кредитовании на срок до 84 месяцев. Валюта кредита – рубли, доллары или евро. По программе предусмотрены увеличенные сроки кредитования – средст ва по «Инвестиционному кредиту» предоставляются на срок до 7 лет.

Благодаря другим программам банка клиенты получают практически неогра ниченные возможности в области кредитования. Программами «Абсолют Банка»

могут воспользоваться небольшие, недавно работающие на рынке компании с оборотом в 100 тыс. руб. в месяц, так и более солидные компании с устойчиво работающим бизнесом – компании, которым необходимы ресурсы для капиталь ных инвестиций. Сумма кредита в зависимости от выбранной клиентом прог раммы может составлять от 150 тыс. руб. до 60 млн руб. Вместе с тем требования к заемщикам минимальные: достаточно иметь опыт успешного ведения бизнеса от 6 месяцев. Одно из основных пожеланий банка – чтобы бизнес находился на территории Республики Татарстан. Кроме того, в «Абсолют Банке» отсутствует требование по обязательному наличию кредитной истории. Специалисты банка консультируют клиентов по всем возникающим вопросам, помогая выбрать наи более удобные для компании-заемщика условия кредитования.

Безусловно, одним из лидеров рынка кредитования малого бизнеса яв ляется банк ВТБ 24, поскольку программа кредитования этого банка создава лась с учетом всех основных потребностей предпринимателей. Достоинством этой программы является выдача микрокредитов в объеме до 850 тыс. руб. без залога на срок до двух лет, при этом решение о выдаче кредита принимает ся за 1-3 дня. Максимальный размер кредита на развитие бизнеса ограничен 143 млн руб. на срок до 5 лет и в различных формах: разовый кредит, кре дитная линия, овердрафт, гарантия. Решение о выдаче кредита принимается за 5-7 дней. Следует подчеркнуть, что программой кредитования малого биз неса ВТБ 24 не предусматривается предоставлять множество справок и доку ментов по оформлению кредита и не требуется составление бизнес-плана.

Несколько консервативный путь выдачи кредитов малому и среднему биз несу предлагается Сберегательным банком РФ. За 2007 г. этим банком было вы дано кредитов по РТ малому и среднему бизнесу на сумму порядка 12 млрд руб.

На величину кредитов повлияло отсутствие залогов, относительно высокие процентные ставки и др. факторы, связанные с высоко рискованными опера циями сферы малого предпринимательства. По сообщению заместителя уп равляющего отделением «Банка Татарстан» Сбербанка России Г.И. Шарова, данную ситуацию будут менять к лучшему, поскольку в Сбербанк РФ пришло новое руководство во главе с Г. Грефом, который нацелен на коренное изме нение всех направлений деятельности банка и в частности усиление блока «розница – малый бизнес».

Можно с уверенностью сказать, что кредиты для малого и среднего биз неса действительно стали массовым продуктом, и процесс этот имеет тенден цию усиленного роста. По оценке ряда независимых экспертов к 2010 г. спрос на кредиты со стороны малого и среднего бизнеса вырастет более чем в 5 раз и достигнет 150 млрд долларов. Несмотря на столь очевидные перспективы роста рынка банковских услуг, в кредитовании малого и среднего бизнеса еще имеется ряд проблем, требующих своего скорейшего решения. Так, малые и средние предприятия до сих пор характеризуются низкой степенью прозрач ности бизнеса и отсутствием кредитных историй. Поэтому использование классической системы скоринга, широко применяемого в Европе и США при оценке рисков кредитования в сегменте малого и среднего бизнеса не дает возможности сформировать качественный портфель значительного объема.

Здесь следует заметить, что некоторые российские банки, несколько лет тому назад устремившись в розничный бизнес, т.е. начав работать с населением по скоринговым схемам, получили много неприятностей в части невозврата кредитов. Скоринговые схемы оправдывают себя только в тех случаях, когда банки устанавливают относительно высокие процентные ставки.

Кроме того, большая проблема возникает при организации работы с малым и средним бизнесом – это высокие издержки на обработку обращения одного клиента. На сдерживание развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса влияет также непрозрачность этого сектора экономики;

недостаточ ность имеющейся статистики по малому и среднему бизнесу, что затрудняет процесс принятия решений о выдаче кредитов;

высокие расходы, связанные с обращением взыскания на предметы залога и дефицит квалифицированного банковского персонала, обеспечивающего процесс продаж кредитных про дуктов и рассмотрения заявок. Устранение этих и других, не названных, но имеющихся в банковской практике недостатков будет благотворно влиять на дальнейшее процветание предпринимательства в России.

Фукин А.И.

д-р психол. наук, проф., ИЭУП, г. Казань ИССЛЕДОВАНИЕ ПСИХОЛОГИЧЕСКИХ ФАКТОРОВ УСПЕШНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ МАЛОГО БИЗНЕСА Значимым новообразованием новой России стало возрождение предприни мательства и появление новой социальной группы – предпринимателей.

Анализ результатов производственно-экономической деятельности субъек тов малого бизнеса республики Татарстан показал, что предпринимательство уверенно входит в экономическое пространство республики, находя незаполнен ные ниши и осуществляя успешную деятельность там, где это нерентабельно для крупных и средних предприятий. Несмотря на существующие проблемы и труд ности ведения бизнеса, доля малого бизнеса в валовом продукте по всем основ ным видам деятельности (промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, торговля, сфера услуг) из года в год стабильно увеличивается.

Особенности функционирования предпринимательства зависят от многих факторов, которые можно разделить на внешние и внутренние. Такая много аспектность определяет междисциплинарный подход в изучении предприни мательской деятельности, которая привлекает пристальное внимание социо логов, культурологов, философов, экономистов, юристов и психологов. Нас естественно интересовала психологическая сторона предпринимательской деятельности и ее субъект – предприниматель.

В данной статье представлены результаты исследования психологических факторов успешности предпринимательской деятельности малого бизнеса, которое основывается на системно-профессиографическом анализе деятель ности предпринимателей и включает рассмотрение социально-психологи ческих и психологических свойств предпринимателей, особенностей их пси хических процессов и состояний, а также индивидуально-типологические особенности. С этой целью нами были отобраны методики, позволяющие изучить те психологические особенности, которые, как показывает теорети ческий анализ по проблеме предпринимательства, наиболее значимы: мотива ционные характеристики;

структурные особенности личности предпринима телей;

психические процессы;

индивидуально-типологические особенности;

психические состояния;

социально-психологические характеристики.

Логика исследования состояла в корреляционном анализе изучаемых ха рактеристик успешных предпринимателей малого бизнеса с использованием метода корреляционных плеяд.

Для экспериментального изучения психологических факторов предприни мательской деятельности было организовано исследование успешных пред принимателей. К успешным предпринимателям были отнесены субъекты, профессионально занимающиеся малым предпринимательством в различных сферах бизнеса (торговля, услуги, мелкое производство) не менее 5 лет и оце нивающие свое дело как эффективное и стабильное. В выборку вошли 60 ис пытуемых, из них 30 мужчин и 30 женщин в возрасте от 25 до 45 лет.

Исследовались мотивационные характеристики (мотивация достижений и неудач, мотивация профессиональной деятельности), структурные особен ности личности предпринимателей (личностный дифференциал, склонность к риску), психические процессы (гибкость и скорость мышления, оперативность памяти и внимания), индивидуально-типологические особенности (опросник Айзенка, теппинг-тест), психические состояния (шкала тревоги, опросники устойчивости к фрустрациям и аффективным состояниям, волевая саморегу ляция), социально-психологические характеристики (СЖО, КОС, опросник Томаса) – всего 20 методик, на основе которых было выделено 38 показателей.

На рис. 1 представлены корреляционные связи психологических характе ристик успешных предпринимателей.

5 3 33 4 32 34 35 29 16 36 Рис. 1. Корреляционная плеяда психологических факторов успешных предпринимателей Примечание: Показатели исследования: 1 – гибкость мышления;

2 – скорость мышления;

3 – внимание (1);

4 – внимание (2);

5 – оперативная память;

6 – волевая саморегуляция;

7 – настойчивость;

8 – самообладание;

9 – мотивация избегания;

10 – готовность к риску;

11 – оценка;

12 – сила;

13 – активность;

14 – внутренняя мотивация проф. деятельности;

15 – внешняя положительная мотивация проф. дея тельности;

16 – внешняя отрицательная мотивация проф. деятельности;

17 – мо тивация достижений;

18 – склонность к аффектам;

19 – устойчивость к фрустра циям;

20 – реактивная тревожность;

21 – личностная тревожность;

22 – коммуни кативность;

23 – организаторские способности;

24 – соперничество;

25 – сотруд ничество;

26 – компромисс;

27 – избегание;

28 – приспособление;

29 – осмыслен ность жизни;

30 – цели;

31 – процесс;

32 – результат;

33 – ЛК-Я;

34 – ЛК-Жизнь;

35 – ассертивность;

36 – экстроверсия;

37 – нейротизм;

38 – продуктивность.

В полученной корреляционной плеяде, характеризующей особенности сопряженности психологических показателей, выделяются четыре фактора, получивших наибольшее количество связей (по девять): общий показатель волевой саморегуляции (6), распределение внимания (4), коммуникативность (22) и личностная тревожность (21).

Как видно из рисунка, в структуре сопряженности показателей успешных предпринимателей все изучаемые параметры оказались непосредственно или опосредованно взаимосвязаны. То есть в данной модели успешного предпри нимателя целостно представлены все изучаемые нами факторы, отражающие различные уровни психологической организации человека.

В корреляционной плеяде, отражающей характер согласованности пси хологических особенностей успешных предпринимателей, наиболее ценны ми и интересными взаимосвязями в рамках данного исследования являются следующие.

Среди индивидуально-типологических особенностей характер системо образующего имеет показатель экстраверсии (36), наиболее широко охва тывающий остальные рассматриваемые уровни психологических факторов успешности. На основе комплекса, образуемого данным показателем, оче видна прямая зависимость направленности на внешний, окружающий мир с уверенностью в себе, настойчивостью, коммуникативной компетентностью, организаторскими качествами, приспособляемостью и обратная зависимость с тревожностью. Однако достаточно интересна и неожиданна обратная связь экстраверсии со скоростью решения задач. Ее наличие, видимо, объясняется тем, что успешность решения задач напрямую сопрягается со степенью пог руженности в себя.

Среди психических состояний характер системообразующих имеют во левая саморегуляция (6) и тревожность (21), охватывающие все рассмат риваемые уровни психологических факторов. Отметим, что уровень волевой саморегуляции представлен наиболее высоко, а личностная тревожность на ходится в диапазоне оптимума. Данные факты показывают, что в структуре психологических особенностей успешного предпринимателя имеется согла сованность сознательного контроля с психическими состояниями и поведен ческими проявлениями. Тревожность же выступает мобилизационным меха низмом, регулирующим функционирование перечисленных факторов.

Среди психических процессов характер системообразующего имеет пока затель внимания (4), связанный с психическими состояниями и социально психологическими свойствами. Следовательно, именно через способность к распределению внимания проявляются остальные составляющие предприни мательского успеха.

Среди личностных свойств системообразующим выступил фактор избе гания неудач (27), имеющий наибольшую сопряженность с другими фак торами. Выявленные связи позволяют говорить, что именно оптимальный уровень развития данного конструкта определяет эффективную и успешную реализацию предпринимательской активности.

Среди социально-психологических показателей системообразующими выступают коммуникативность (22) и организаторские качества (23).

Отметим, что эти качества в данной выборке отличаются оптимальным уров нем развития и, являясь показателями социальной адаптивности, выступают необходимыми составляющими успеха в предпринимательском деле.

Таким образом, в модели успешного предпринимателя наиболее значимы ми конструктами являются экстраверсия, волевая саморегуляция, внимание, избегание неудач, коммуникативность и организаторские качества, которые интегрируют вокруг себя остальные составляющие предпринимательского успеха.

Проведенное исследование психологических факторов успешности малого предпринимательства позволило нам сформулировать следующие выводы:

1. На основе системно-профессиографического анализа предпринима тельской деятельности были выделены основные уровни психологических факторов ее успешности: индивидуально-типологические особенности пред принимателей, их психические состояния и процессы, личностные качества и социально-психологические свойства.

2. Экспериментально показано, что среди индивидуально-типологичес ких факторов успешности малых предпринимателей наиболее значимыми выступают экстраверсия и сила нервной системы.

3. Установлено, что успешные предприниматели отличаются высокой ус тойчивостью к фрустрациям, что выражается в низком уровне психического напряжения при переживании неудач. Также показано, что успешные пред приниматели менее склонны к сильным эмоциональным переживаниям при опасных и неожиданных ситуациях. Во многом это обеспечивается высоким уровнем развития их волевой саморегуляции, которая обеспечивает произ вольный контроль над эмоциональными реакциями и состояниями через вы сокий уровень самообладания.

4. Выявлено, что среди познавательных процессов наиболее значимым фактором успешной предпринимательской деятельности является гибкость мышления, обеспечивающая высокую оперативность мыслительных опера ций. Данные результаты соотносятся с особенностями предпринимательской активности, где одним из необходимых условий успешности дела выступает умение в условиях дефицита времени принять решение, которое должно обеспечить эффективный результат.

5. Показано, что среди представителей малого бизнеса высокие уровни развития мотивации достижений и готовности к риску не просто опреде ляют профессиональный выбор личности в сторону предпринимательства (которое обеспечивает максимальную реализацию потенциальных воз можностей и характеризуется наличием неопределенных, рискованных ситуаций), но и выступают значимыми факторами ее успешности. Также среди значимых психологических факторов успешной деятельности малых предпринимателей выступают высокое развитие волевых качеств и нали чие наиболее оптимального мотивационного комплекса профессиональной деятельности.

6. Среди наиболее значимых социально-психологических факторов ус пешности малых предпринимателей выделены коммуникативная компе тентность, организаторский потенциал и осмысленность жизненных целей, обеспечивающих выстраивание наиболее благоприятных взаимоотношений с окружающим миром.

7. Выявлено, что в структуре психологических факторов успешности ма лого предпринимательства целостно представлены все личностные конструк ты, отражающие различные уровни психологической организации человека, что подтверждается их высокой корреляционной сопряженностью.

Халиуллин Х.Х.

президент Ассоциации предприятий малого и среднего бизнеса Республики Татарстан ЗНАЧЕНИЕ И РОЛЬ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ СООБЩЕСТВ (ОБЪЕДИНЕНИЙ) В РАЗВИТИИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА Для создания эффективного гражданского общества государству необхо димо иметь достаточное количество общественных организаций и объеди нений, охватывающих все слои населения и формирующих среду, в кото рой люди сами создают ценности, основанные на близости мировоззрения.

Именно благодаря этому изначально разрозненные люди обретают некое кол лективное сознание, позволяющее в дальнейшем решать такие задачи, кото рые не по силам одному человеку или одной организации.

Такие объединения создаются с определенными целями: для выработки общей стратегии, защиты прав, лоббирования интересов, продвижения собст венных идей и идеологий.

Любое государство, стремящееся к развитию, непременно поощряет создание и функционирование общественных объединений своих граждан или организаций, так как благодаря этому легче получать информацию о тех проблемах, которые беспокоят как отдельные слои населения, так и общество в целом. Это значит, что законы и программы будут более понятны и эффек тивны, а реформы не станут потрясением.

При правильно построенной политике государства в отношении объеди нений граждан и организаций оно не только получит информацию, но и мо жет обрести в их лице партнера, совместно с которым может решать экономи ческие, политические, социальные и иные серьезные задачи.

Предприниматели как часть общества рано или поздно приходят к пони манию необходимости объединения. Еще в средние века начали появляться различные гильдии и цеховые сообщества, а позднее союзы и ассоциации предпринимателей как узкого, так и многоотраслевого характера.

О роли предпринимательских объединений в развитии общества хочется рассказать на примере Ассоциации предприятий малого и среднего бизнеса Республики Татарстан, руководителем которой я являюсь.

Нашей Ассоциации уже более пяти лет. Начиналась она с пяти предприя тий, которые пришли к выводу, что многие вопросы в одиночку трудно ре шать, а вот объединившись, они будут представлять более значимую силу.

Прошло несколько лет, и теперь в Ассоциации уже около ста пятидесяти предприятий, некоторые из которых известны не только в Казани и республи ке, но и по всей России.

Если спросить наших членов, для чего им нужна Ассоциация, вы получи те много ответов, и это нормально. Ведь у нас многоотраслевая Ассоциация, а кроме того, наряду с серьезными, известными компаниями у нас есть совсем небольшие предприятия. Понятно, что и интересы у них должны несколько отличаться. Впрочем, есть и много общих интересов ценностного характера.

В результате проведения семинаров и тренингов, мы выявили самые об щие из них, и опираясь на них вывели формулу миссии Ассоциации:

Руководствуясь принципами свободы, честности, любви, делового кура жа и ответственности позитивно развивать членов Ассоциации и общество в целом для достижения экономического благополучия, безопасности, высокой духовности!

Таким образом, мы определили свою идеологию и прилагаем все усилия, чтобы, следуя этим принципам, достигать поставленных целей.

Каждый вступающий в Ассоциацию руководитель предприятия получает на руки брошюру, в которой изложены основные документы, регулирующие взаимоотношения между ее членами: это устав, концепция деятельности Ассоциации, этический кодекс и меморандум взаимоотношений участников Ассоциации.

Устав определяет основные принципы, цели, задачи и правовые рамки деятельности Ассоциации.

Концепция деятельности определяет вектор движения и развития, конк ретизирует цели и методы их достижения.

Этический кодекс регулирует нравственный климат Ассоциации, повы шая ответственность каждого участника друг перед другом и перед общест вом в целом.

Меморандум взаимоотношений участников Ассоциации определяет принципы деловых взаимоотношений между членами Ассоциации.

Как вы можете видеть, руководители предприятий, объединяясь в сооб щество, глубоко и ответственно подходят к вопросам формирования внут реннего климата в Ассоциации, стараясь создать максимально эффективные условия для собственного развития.

Чтобы лучше понять, что получает участник Ассоциации от своего членст ва, посмотрим на конкретные примеры:

Защита интересов предприятий-членов Ассоциации.

Если от посягательств частных лиц можно сравнительно легко защи титься, привлекая частные и государственные охранные структуры (кстати, в Ассоциации эта деятельность хорошо поставлена), то против рейдерства или чиновничьего произвола самостоятельно выстоять могут только крепкие, опытные фирмы, имеющие возможность найма грамотных юристов и обла дающие определенными «нужными» связями. Если вы не из этой категории, то ваша судьба печальна! В том случае, если вы одиноки. Ассоциация же мо жет дать те ресурсы, которыми вы не обладаете за счет соучастия других чле нов. Вместе можно выстоять перед любой угрозой.

Обмен опытом.

Мы живем в такое время, когда все понимают, что информация и специаль ные знания являются основой успешного ведения бизнеса. Чем больше мы это осознаем, тем дороже платим за нужные знания. Для начинающего бизнеса это особенно важно, но трудно достижимо ввиду отсутствия собственного опы та и финансовых ресурсов на обучение либо наем квалифицированных спе циалистов. Впрочем, и для продвинутых фирм постоянно нужны новые идеи и нестандартные решения, а тренинги и семинары, даже самые дорогие, как правило, дают только вектор мышления, но не готовые ответы. В силу этих обстоятельств общение предпринимателей в рамках объединения, где прямых конкурентов очень мало, весьма эффективно и дает возможность открытого об мена опытом между предприятиями разного уровня развития и направлений деятельности. Для этого мы нередко проводим круглые столы и конференции.

Экономия средств компании.

Все члены Ассоциации при вступлении в ее ряды обязуются следовать Меморандуму взаимоотношений участников Ассоциации, в котором важ нейшим пунктом является обязательство взаимного предоставления скидок и льгот. Кроме того, Ассоциация, выступая в роли коллективного заказчика, получает для своих членов определенные скидки у сторонних организаций.

Чаще всего это касается различных образовательных программ – семинаров, тренингов, специальных курсов и т.п.

Социальные программы и благотворительность.

Практически каждый предприниматель по мере своих возможностей и нравственных принципов оказывает материальную поддержку как част ным лицам, так и различным организациям, нуждающимся в такой помощи.

Те предприятия, которые имеют устойчивый и солидный доход, могут даже создавать собственные благотворительные фонды, и в нашей Ассоциации есть такие – это Инвестиционная Компания «Элемтэ» и Группа компаний безопасности «Контр». Но большинство не имеет такой возможности и жертвует средства от случая к случаю, зачастую в незначительных объемах.

А благодаря тому, что в нашей Ассоциации есть два собственных благотвори тельных фонда, даже незначительные средства от каждого предпринимателя в конечном итоге становятся приличной суммой и реальной поддержкой в осуществлении различных социальных и благотворительных проектов.

Культурное и духовное развитие.

Многим известно, что бизнес более эффективно развивается у тех пред принимателей, которые сами культурно и духовно развиваются. Духовность и порядочность у нас на первом месте. Для этого мы нередко проводим для наших членов семинары на темы влияния духовности на развитие бизнеса.

Наша Ассоциация в некотором роде уникальна тем, что имеет в своих ря дах собственного Советника по культуре – человека, который и сам являет ся культурным, интеллигентным и образованным и всеми силами старается вовлекать в искусство членов Ассоциации, организуя различные творческие мероприятия с привлечением ведущих музыкантов республики и России.

При этом, он является директором одного из лучших в России музыкальных коллективов – оркестра «Ля Примавера».

Участие в общественно-политической жизни общества.

Члены нашей Ассоциации, защищают интересы предпринимателей рес публики и других граждан, участвуя в работе различных комитетов, комис сий, экспертных советов при властных структурах всех уровней – как му ниципальных, так и республиканских. Кроме того, в рядах Ассоциации есть депутаты и члены Общественной Палаты Республики Татарстан. Ассоциация является Ассоциированным членом Торгово-промышленной палаты респуб лики и регионального отделения всероссийского объединения предпринима телей «Деловая Россия». Имеет соглашения о сотрудничестве и взаимодейст вии с министерствами и ведомствами Татарстана, а также с ведущими поли тическими силами республики.

И это еще не все. Ассоциация проводит много других видов деятельности по развитию бизнеса участников Ассоциации. В докладе все не перескажешь.

Например:

– осуществление юридических и других консультационных услуг;

– осуществление совместных проектов;

– сбор эффективной информации и рассылка нашим участникам по элект ронной почте. Скоро, я надеюсь, у нас заработает информационно-аналити ческий центр;

– налаживание деловых контактов с другими регионами и государствами.

Для этого во многих городах у нас организованы представительства.

– лоббирование деятельности наших фирм в различных ведомствах и ор ганах власти.

– освещение деятельности наших компаний в собственном журнале «Собственное дело» и телевизионной программе «Средний класс»;

– сотрудничество практически со всеми СМИ;

– организация различных неофициальных мероприятий. Например: выезды на теплоходе, новогодние встречи. Это также нужно для сплочения наших рядов;

– с Ассоциацией сотрудничают многие крупные компании – предлагают для реализации свою продукцию нашим фирмам.

И еще немаловажно, что мы дружим со многими Главами администрации районов, помогаем им развивать малый и средний бизнес на территориях, от крывая свои представительства.

Предпринимательские объединения могут сделать очень много. Только надо вникнуть в суть этих объединений. Для нас Ассоциация – это прежде всего инструмент для развития бизнеса наших участников. Только этим инс трументом необходимо научиться пользоваться.

Харитонов А.В.

ИЭУП, г. Набережные Челны РАЗВИТИЕ ФАКТОРИНГА В ТАТАРСТАНЕ На региональном рынке финансовых услуг начинает набирать обороты новый инструмент управления дебиторской задолженностью – факторинг.

Факторинг – это комплекс услуг по обслуживанию факторинговой компанией (фактором) поставок клиента с отсрочкой платежа под уступку дебиторской задолженности, включающий в себя финансирование товарных кредитов, страхование кредитных рисков, управление дебиторской задолженностью и информационное обслуживание.

Факторинговые услуги стали предоставляться банками и факторинговы ми компаниями Татарстана сравнительно недавно и являются достаточно но вым финансовым инструментом для республиканских предприятий.


Однако нынешнее состояние рынка факторинга в регионе можно охарактеризовать как активно развивающееся, что объясняется общим экономическим благо получием, развитым промышленным и потребительским сектором. Наиболее активно по стране в целом, и в Татарстане в частности, к услугам факторинго вых компаний прибегают компании, работающие в следующих отраслях: пи щевая, парфюмерная, косметическая промышленность, а также предприятия, производящие алкоголь, напитки и хозяйственные товары. В числе лидеров, которые не меняются уже несколько лет, находятся компании, занимающиеся производством, поставкой и продажей продуктов питания, алкоголя, напит ков и строительных материалов. В совокупности только представители этих отраслей сегодня занимают более 60% рынка факторинга.

К тенденциям, которые проявились в течение 2004-2007 гг., можно отнес ти активный рост спроса на проведение факторинговых операций от предста вителей нетрадиционных для факторинга отраслей: бытовая техника, связь, телекоммуникации, электроника, а также предприятия сферы услуг.

Если говорить о классификации услуг факторинга, то следует выделить классический факторинг – он может быть закрытого и открытого типов, ре версивный факторинг, международный факторинг, т.е. экспортный или им портный, и факторинг без регресса. Классический факторинг предполагает финансирование дебиторской задолженности, реверсивный связан с финанси рованием поставщиков, международный – это финансирование экспортно-им портных операций, факторинг без регресса – страхование кредитных рисков.

Все виды факторинга сопровождаются оказанием дополнительных услуг.

На данный момент в Татарстане наиболее распространенным является классический факторинг, менее распространен, но тоже пользуется спросом факторинг без регресса, набирает популярность реверсивный факторинг. Что касается экспортно-импортного факторинга, то он практически не развит в силу ряда причин, связанных со сложностью реализации данной схемы как для фактора, так и для клиента, а также стоимостью данной услуги.

На республиканском рынке факторинга сейчас четыре действуют че тыре основные компании. Конкурентами «Уралсиб-НИКойла» выступают «Татагропромбанк», «Татфондбанк», готовится к выходу на этот рынок Банк «Казанский». Небольшое количество банков, оказывающих факторинговые услуги, можно объяснить следующими причинами. Во-первых, у банка дол жен быть опыт и богатая статистическая база, а так как в России опыт дея тельности коммерческой банковской системы невелик, то, соответственно, и развитая информационная база есть не у всех банков, поэтому факторин говыми услугами решается заниматься далеко не каждый банк. Во-вторых, для того, чтобы банк смог предоставить полноценный пакет факторинговых услуг, ему нужно иметь специальное и, как правило, дорогостоящее про граммное обеспечение – не все банки могут себе позволить создать такую программу. Что же касается специализированных факторинговых компаний («Уралсиб-НИКойл»), то это общероссийская тенденция, которая объясняет ся противоречием российского законодательства в области лицензирования факторинговых компаний. На сегодняшний день ситуация такова, что компа нии должны либо приобретать лицензию, либо осуществлять свою деятель ность на свой страх и риск.

Однако, несмотря на, казалось бы, растущий рынок предложения, на та тарстанском рынке факторинга банковские специалисты отмечают дефицит спроса. Это связано с тем, что факторинг начал активно развиваться в нашем регионе относительно недавно, и многие предприятия просто не знают о его существовании и не представляют, как можно выгодно использовать данный финансовый инструмент. Поэтому основная задача в отношении продвиже ния услуг – донести до потребителя идею факторинга как инструмента раз вития компании и повышения стоимости собственности предпринимателей, какие задачи позволит решить им этот инструмент.

Кроме того, сдерживающим фактором можно назвать и то, что местные банки на сегодняшний день пока не в состоянии предоставить полный комп лекс факторинговых услуг. Связано это прежде всего с продуктовой полити кой республиканских банков, которые пока ориентированы только на тради ционные банковские услуги. Таким образом, некоторые банки под видом фак торинга предоставляют только финансирование, забывая о том, что в понятие «факторинг» вложен ряд других услуг, связанных с работой по дебиторской задолженности и с покрытием рисков. Причем бывает и так, что банки тре буют предоставить залог, открыть у себя расчетный счет.

Показательной в этой связи является деятельность Татфондбанка, кото рый вышел на рынок факторинга в конце 2005 г., и уже по итогам прошлого года уже замыкает двадцатку крупнейших факторов по объему уступленных денежных требований. Так, помимо собственно финансирования клиентов, банк осуществляет оценку риска и административно-информационное управ ление дебиторской задолженностью клиента.

Между тем специалисты утверждают, что будущее рынка факторин га – за специализированным факторинговыми компаниями вне зависимос ти от наличия или отсутствия банковской или какой-либо иной лицензии.

В обозримом будущем на рынке останутся лишь те факторы, которые, кроме финансирования, готовы предоставить клиенту, во-первых, защиту от кре дитных рисков;

во-вторых, управление и сбор дебиторской задолженности;

в-третьих, экспертизу дебиторов;

в-четвертых, информационное обслужива ние. И, на самом деле, любой крупный банк может активно работать на рын ке факторинга посредством развития агентских отношений с факторинговой компанией. Лучше предложить своим клиентам профессиональный качест венный продукт факторинговой компании, чем банковский суррогат.

По мнению экспертов, рынок факторинга в Татарстане далек от насыще ния, и в ближайшие 2-3 года ожидается его развитие. Насколько бурным оно будет – зависит от российских законодателей. Отмена лицензирования факто ринговой деятельности – это лишь вершина айсберга. Региональные факторы ждут изменений в Гражданском кодексе, налоговом и валютном законода тельствах, так как до сих пор не решенными остаются проблемы, связанные с налогообложением в части уплаты НДС, налогообложением резидентов при проведении международного факторинга, а также проблемы с валют ным регулированием сделок. Ожидается и принятие федерального закона «О факторинге», который должен установить четкие и прозрачные правила проведения факторинговых сделок.

Кроме того, эксперты отмечают, что необходимо внести соответствующие изменения в законодательство «О кредитных бюро», без которых на регио нальном рынке по-прежнему будет доминировать доля сделок по факторингу с регрессом. Необходимо законодательно закрепить обязанность не только банков, но и всех кредиторов предоставлять информацию о своих покупате лях в случае использования коммерческого кредита, так как сегодня факто ры сталкиваются с дефицитом информации о финансовом состоянии потен циальных дебиторов.

Между тем эксперты подчеркивают, что усовершенствование законода тельной базы не приведет к значительному росту числа игроков. Сейчас ры нок относительно равномерно поделен между пятью крупнейшими фактора ми, приход новых специализированных компаний существенно не изменит общую картину. «Новичкам» будет очень сложно отвоевать даже незначи тельные доли у «старичков». Факторинг — это высокотехнологичный бизнес, в котором разработка и налаживание процессов для обслуживания широкого круга клиентов — дело далеко не одного дня. К тому же факторы, активно ра ботающие на рынке сегодня, в прошлом сумели создать себе прочный задел и накопить ценный опыт.

Кроме того, мировая практика показывает, что много компаний на фак торинговом рынке работать не может. В европейских странах, как правило, функционируют 4-6 факторов. Это связано с двумя особенностями факто ринга. Во-первых, данная услуга бессрочная: став доверительным партнером клиента, фактор оказывается в курсе внутренних вопросов его бизнеса, поэ тому клиенты не меняют компании. Во-вторых, предоставление факторинго вых услуг связано со значительными затратами на программное обеспечение, чтобы обслуживать большое количество поставок, поэтому мелкие игроки не в состоянии вести рентабельную деятельность.

Учитывая все это, можно сделать вывод, что главная цель законодатель ных перемен — позволить действующим участникам рынка существенно раз вить свой бизнес за счет новых возможностей. Тогда факторы станут более клиентоориентированными, и улучшатся шансы регионального бизнеса раз виваться не «в кредит».

Хлобыстова Е.А.

канд. юрид. наук, ИЭУП, г. Казань К ВОПРОСУ О ПРАВОВОМ ПОЛОЖЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЯ Учреждения являются достаточно распространенным субъектом граждан ско-правовых отношений. Это объясняется тем, что данная организационно правовая форма «оказывается оптимальной для введения в гражданский обо рот субъектов, которым требуется ограниченный объем прав, необходимый лишь для материально-технического обеспечения их деятельности»181.

В цивилистической науке нет однозначного понимания термина «учрежде ние». Так, считают, что все закрепленные в организационно-правовые формы юридического лица могут быть разделены на две группы: 1) учреждения (в ши роком смысле), иными словами, организации, учрежденные внешней по отно шению к ним волей: государственные и муниципальные унитарные предприя Толстой Ю.К. Юридические лица. Гражданское право: учебник. Часть 1 / под. ред.

Толстого Ю.К., Сергеева А.П. – М.: ТК Велби, Проспект, 2003. – С. 164.

тия, учреждения, фонды, автономные некоммерческие организации;

2) корпо рации – организации, созданные по воле объединяющихся в них лиц, к кото рым в частности относятся общественные объединения, а также хозяйствен ные общества182. Учреждения в широком смысле осуществляют деятельность в интересах неопределенного круга лиц (т.е. любых заинтересованных членов общества), корпорации – только в интересах своих членов и участников183.


С точки зрения Г.Ф. Шершеневича, юридические лица могут быть разде лены на соединения лиц и на учреждения. «Юридическое лицо представляет собой соединение лиц, … когда оно состоит из некоторого числа людей, со единяющихся для достижения общей цели и самостоятельно управляющих общими делами.... Относительно этого вида юридических лиц вполне при менимо замечание, что понятие юридического лица играет как бы роль ско бок, в которых заключены однородные интересы известного числа лиц для более упрощенного определения отношений этой коллективной личности к другим… Юридическое лицо представляет собой учреждение в тех случаях, когда часть имущества предназначается для достижения известной цели, с полным юридическим обособлением»184.

С.Н. Братусь делит юридические лица советского права на союзы и уч реждения185, определяет учреждение как «коллективный субъект (юриди ческое лицо), возникновение, цель и содержание деятельности которого, равно как и его прекращение, определены не волей лиц, обеспечивающих деятельность учреждений, а внешней по отношению этому коллективу волей учредителя»186.

Под учреждением в специальном значении понимают конкретную орга низационно-правовую форму некоммерческой организации. Далее термин «учреждение» нами будет употребляться в узком смысле.

Существует некоторая путаница при использовании понятий «учрежде ние» и «организация», что усугублено беспорядочным употреблением этих терминов в нормативных актах. Такую ситуацию можно наблюдать, к при меру, в ст. 8 Закона РФ от 10 июля 1992 г. «Об образовании»187, где говорится о «сети … образовательных учреждений независимо от их организационно правовых форм, типов и видов». Представляется, что понятие «организация»

См.: Залесский В.В. Некоммерческие организации в российском гражданском праве / В.В. Залесский // Право и экономика. – 1996. – №19/20. – С. 20.

Гордеева Н.А., Филь М.М. Право и реформирование науки. Проблемы и решения. – Система ГАРАНТ, 2005 г.

Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права. – М.: издание Бр. Башма ковых, 1911. – С. 102.

См.: Братусь С.Н. Субъекты гражданского права / С.Н. Братусь. – М.: Госюриздат, 1950. – С. 51,52.

Там же. – С. 91.

Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. – 1992. – №30. – Ст. 1797.

шире и включает в себя все коммерческие и некоммерческие юридические лица. Правовая доктрина под организацией понимает коллективное образо вание, обладающее организационным единством188. Учреждение в специаль ном значении, как упоминалось, лишь одна организационно-правовая форма некоммерческих организаций. Поэтому существует необходимость в опреде ленной системе при употреблении данных терминов Гражданский кодекс Российской Федерации понимает под учреждением организацию, созданную собственником для осуществления управленчес ких, социально-культурных или иных функций некоммерческого характера.

С 3 ноября 2006 г. в данной норме отсутствуют слова о полном или частичном финансировании учреждения. Такое уточнение представляется оправданным, оно связано с тем, что автономные учреждения не финансируются собствен ником по смете. В целом, на наш взгляд, существующее легальное понятие учреждения не требует внесения корректив.

Учреждению свойственны общие признаки юридического лица. Нельзя сказать, что цивилисты едины в отношении их количества и содержания, однако большинство выделяет четыре основополагающих признака юриди ческого лица: организационное единство, имущественная обособленность, самостоятельная имущественная ответственность, выступление в гражданс ком обороте от своего имени. При этом в отношении учреждений выделяются специфические особенности, характерные для данного вида юридического лица. В частности, целевая правоспособность, обусловленная его созда нием для осуществления функций некоммерческого характера, достижения общественных благ;

обладание закрепленным за ним имуществом на праве оперативного управления;

полное или частичное финансирование учрежде ния его собственником;

ограниченная ответственность, наличие при этом субсидиарной ответственности учредителя по обязательствам учреждения (за исключением автономных учреждений).

Статья 120 ГК РФ достаточно широко определила цели, ради которых мо гут создаваться учреждения: управленческие, социально-культурные и иные цели некоммерческого характера. Именно цель создания позволяет выделить учреждения из ряда других организаций, в том числе и некоммерческих.

На наш взгляд, не следует отказываться от конструкции учреждения либо нивелировать их право осуществлять доходную деятельность. В настоящее время институт учреждения заметно отличается от аналогичного института со ветского времени: переориентация российской экономики на рыночные отно шения потребовала соответствия правового статуса учреждения потребностям общества. Однако стоит задуматься о совершенствовании правового регулиро вания данной организационно-правовой формы некоммерческих организаций.

Попов А.А. Учреждение как субъект гражданского права: дис.... канд. юрид. наук. – Краснодар, 2005. – С. 35.

Хузиахметов Л.Р.

директор ООО «Юридическая фирма «Консалтинг», г. Казань ЭКВИВАЛЕНТ ТОВАРА – ПРАВОВОЙ СТИМУЛ ИЛИ ОГРАНИЧЕНИЕ ПРИ ЗАКЛЮЧЕНИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ КОНТРАКТОВ ПО ПОСТАВКЕ ТОВАРОВ ДЛЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ НУЖД Эквивалент (от лат. aequus – равный и valens, valentis – имеющий значе ние, силу) – равнозначащий, равносильный продукт. Эквивалентность осо бенно важна при сравнении товаров и их обмене друг на друга. С этой целью применяются товарные эквиваленты, т.е. товары, равноценные другим, ис пользуются как эталоны сравнения ценности189.

В соответствии с Федеральным законом от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ190 в случае размещения заказа путем проведения аукциона, а также при прове дении запроса котировок извещение об этом может содержать указание на товарные знаки, которые должны сопровождаться словами «или эквивалент», за исключением случаев несовместимости товаров, на которых применяются другие товарные знаки, знаки обслуживания, и необходимости обеспечения взаимодействия таких товаров с товарами, используемыми заказчиком (п. ст. 34, п. 2 ст. 45 Закона № 94-ФЗ).

Эквивалентность в сфере поставок товаров для государственных и муни ципальных нужд можно определить как аналогичность товаров по наимено ванию, характеристикам и количеству поставляемых товаров. В том числе эквивалентность товаров должна определяться:

– по качеству и безопасности товара;

– по функциональным характеристикам (потребительским свойствам) товара;

– по размеру, упаковке, отгрузке товара.

Для исследования мотивации поведения участников правоотношений в сфе ре поставок товаров для государственных и муниципальных нужд необходимо также определить такие категории, как правовые стимулы и ограничения.

В литературе сложилось мнение, согласно которому под правовыми сти мулами понимают – правовые побуждения к законопослушному деянию, создающие для удовлетворения собственных интересов субъекта режим благоприятствования191.

Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – М.: ИНФРА-М, 2006.

Федеральный закон от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» // Российская газета. – 2005. – № 163.

Малько А.В. Стимулы и ограничения в праве. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.:

Юристъ, 2003. – С. 60.

По мнению А.В. Малько, наиболее общие признаки реализации правовых стимулов заключаются в том, что они:

1) связаны с благоприятными условиями для осуществления собственных интересов субъекта, так как выражаются в обещании либо предоставлении ценностей, а иногда в отмене либо снижении меры лишения ценностей;

2) сообщают о расширении объема возможностей, свободы в силу того, что формами проявления правовых стимулов выступают субъективные права, законные интересы, льготы, привилегии, иммунитеты;

3) выражают собой положительную правовую мотивацию;

4) направлены на упорядоченное изменение общественных отношений, выполняют функцию развития социальных связей;

5) предполагают повышение позитивной активности.

Следует выделить, что основная цель и объективная необходимость ис пользования правовых стимулов при заключении государственных и муници пальных контрактов по поставке товаров для государственных и муниципаль ных нужд заключается в том, что у государственных и муниципальных заказ чиков, а также поставщиков существует насущная потребность в социально полезном и активном поведении в сфере их сотрудничества.

Таким образом, категорию «правовые стимулы» в сфере поставок това ров для государственных и муниципальных нужд можно определить как пра вовые побуждения к законопослушному поведению участников правоотно шений в области поставок товаров для государственных и муниципальных нужд на стадии заключения государственных и муниципальных контрактов и договоров, а также при исполнении договорных обязательств, создающие наиболее благоприятный режим удовлетворения интересов участников дан ных правоотношений.

Наряду с правовыми стимулами в отношениях по поставке товаров для государственных и муниципальных нужд особое место занимают правовые ограничения.

Правовое ограничение, по мнению А.В. Малько, есть правовое сдержи вание противозаконного деяния, создающее условия для удовлетворения ин тересов контрсубъекта и общественных интересов по охране и защите;

это установленные в праве границы, в пределах которых субъекты должны дейст вовать, исключение определенных возможностей и деятельности лиц.

При теоретическом подходе к разработке категории «правовые ограниче ния» А.В. Малько выделяет следующие наиболее общие признаки их реали зации, которые заключаются в том, что они:

1) связаны с неблагоприятными условиями (угроза или лишение опреде ленных ценностей) для осуществления собственных интересов субъекта, ибо направлены на их сдерживание и одновременно на удовлетворение интересов противостоящей стороны в правоотношении и общественных интересов по охране и защите;

2) сообщают об уменьшении объема возможностей, свободы, а значит, и прав личности, что осуществляется с помощью обязанностей, запретов, нака заний, приостановлений и т.п., сводящих разнообразие в поведении субъек тов до определенного «предельного» состояния;

3) выражают собой отрицательную правовую мотивацию;

4) направлены на защиту общественных отношений, выполняют охрани тельную функцию;

5) предполагают снижение негативной активности192.

С учетом вышеизложенного категорию «правовое ограничение» в сфере поставок товаров для государственных и муниципальных нужд можно опреде лить как правовое сдерживание противозаконного деяния участников правоот ношений в области поставок товаров для государственных и муниципальных нужд на стадии заключения государственных и муниципальных контрактов и договоров, а также при исполнении договорных обязательств, создающее условия для наиболее полного удовлетворения интересов контрсубъекта.

Чтобы определить, к какой категории относится эквивалент товара – к ка тегории правового стимула или к категории правового ограничения при заключении государственных и муниципальных контрактов по поставке то варов для государственных и муниципальных нужд, рассмотрим следующий пример.

Медицинское учреждение разместило на официальном сайте извещение о проведении запроса котировок на поставку Ультразвукового портативного ап парата с полностью цифровой технологией формирования луча общего при менения, указав максимальную цену контракта в 300 000 (триста тысяч) руб лей 00 копеек. Тем самым Медицинское учреждение рассчитывало приоб рести Ультразвуковой портативный аппарат модели Logiq 100 производства Wipro General Electric Medical Systems, Индия.

В соответствии с п. 2 ст. 45 Закона № 94-ФЗ от 21 июля 2005 г. извещение о проведении запроса котировок не может содержать знаки обслуживания, фирменные наименования, патенты, полезные модели, промышленные образ цы, наименование места происхождения товара или наименование произво дителя, а также требования к товару, его производителю, информации, рабо там, услугам, если такие требования влекут за собой ограничение количества участников размещения заказа.

Исходя из этого, Медицинское учреждение в своей заявке модель и страну изготовителя товара указать не могло.

По итогам рассмотрения поданных котировочных заявок, комиссия обна ружила, что среди поданных заявок одна организация предлагала поставить эквивалент Ультразвукового портативного аппарата модели Logiq 100 – мо дель DP-6600 (Mindray) китайского производства, аналогичный по всем тех Малько А.В. Указ. соч. – С. 91.

ническим показаниям, за 250 000 (двести пятьдесят тысяч) рублей 00 копеек.

Данная цена оказалась самой низкой по сравнению с другими участниками, но явно завышенной по сравнению с оптовыми ценами на данную модель.

Для сравнения, оптовая цена Ультразвукового портативного аппарата, модели Logiq 100 (Индия) – 296 000 (двести девяносто шесть тысяч) руб лей 00 копеек, а модели DP-6600 (Mindray, Китай) – 143 000 (Сто сорок три тысячи) рублей 00 копеек193.

В соответствии с п. 2 ст. 47 Закона № 94-ФЗ от 21 июля 2005 г. победите лем в проведении запроса котировок признается участник размещения заказа, подавший котировочную заявку, которая отвечает всем требованиям, установ ленным в извещении о проведении запроса котировок, и в которой указана наиболее низкая цена товаров, работ, услуг.

В данном приведенном примере, Медицинское учреждение не смогло от клонить котировочную заявку, поданную организацией, предложившей экви валентный Ультразвуковой портативный аппарат DP-6600 (Mindray, Китай) с явным завышением оптовых цен на данный товар и признало ее победителем в проведении запроса котировок.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что эквивалент това ра для государственных и муниципальных учреждений является своего рода правовым ограничением, а для поставщиков – может являться как правовым стимулом, так и ограничением.

Таким образом, если даже теоретически Закон № 94-ФЗ от 21 июля 2005 г.

призван регламентировать отношения, возникающие в процессе размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг для госу дарственных и муниципальных нужд, а также устанавливать единый порядок размещения заказов в целях эффективного использования средств бюджетов и внебюджетных источников финансирования, расширения возможностей для участия физических и юридических лиц в размещении заказов, развития добросовестной конкуренции, обеспечения гласности и прозрачности разме щения заказов, на практике могут возникать обратные, противоречащие це лям данного закона ситуации.

Обобщая вышеизложенное необходимо указать на то, что при наличии отдельных противоречий и пробелов в правовом регулировании необходимо стремиться соблюдать баланс интересов как всех участников данных отно шений, так и лиц, чьи права и законные интересы могут быть нарушены в результате их развития. При этом в условиях формирования новых социаль но-экономических принципов в сфере поставок товаров для государственных и муниципальных нужд нормы законодательства в любом случае должны гарантировать участникам данных правоотношений защиту их интересов и возможность отстаивать свои права.

Указанные цены условные.

Цагарелли Ю.А.

д-р психол. наук, профессор ИЭУП, генеральный директор Международного научно-производственного объединения «Акцептор», г. Казань ПСИХОЛОГИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В РОССИИ В соответствии с законодательством предпринимательство определяется как инициативная самостоятельная деятельность граждан, осуществляемая от своего имени, на свой риск, под свою имущественную ответственность и направленная на получение прибыли или личного дохода.

К важнейшим факторам, способствующим или тормозящим развитие предпринимательства, относятся:

– политика государства в отношении частного бизнеса, от чего непо средственно зависят юридические, экономические и психологические воз можности осуществления бизнеса;

– система ценностей и психологических установок общества, одобряю щих или осуждающих предпринимательство;

– способности и психологические особенности предпринимателей и персонала;

– лояльность персонала.

Эти факторы порождают пять основных психологических проблем предпринимательства: 1) политико-психологическую проблему взаимоот ношений предпринимательства с государством;

2) проблему образа предпри нимателя в массовом сознании;

3) проблему психологического соответствия предпринимателя требованиям бизнеса;

4) проблему профессиональных спо собностей и ПВК персонала;

5) проблему лояльности персонала. Рассмотрим эти проблемы подробнее.

1. Суть политико-психологической проблемы взаимоотношений предпринимательства с государством состоит, на наш взгляд, в нару шении оптимального соотношения компонентов единой функциональ ной системы экономики, что препятствует развитию как экономики, так и предпринимательства.

Действуя в условиях неопределенности, отсутствия гарантий, создавая новые, часто рискованные комбинации, позволяющие удовлетворить об щественные потребности, предприниматель берет на себя функции риска и прогресса в экономике [1]. Государство же осуществляет функции контро ля и налогообложения с тем, чтобы сохранить надежность и стабильность экономики.

От государства необходимо осуществление функции позитивного регули рования. Это регулирование, с одной стороны, должно давать достаточные возможности для проявления экономической инициативы и творчества, с дру гой – устанавливать барьеры против произвола чиновников и сверхмонополис тов (например, энергетиков) в интересах предпринимателя и потребителя.

Решение этой политико-психологической проблемы предполагает пере ход от конфронтации между предпринимателями и государством к честному и прозрачному сотрудничеству, переход от психологии взаимонеприятия и не доверия к психологии партнерства. При этом как государству, так и предпри нимателям следует учитывать психологическое противоречие самой природы предпринимательства: с одной стороны, стремление предпринимателя к мак симальной прибыли и защите своих частнособственнических интересов, с другой – настоятельная необходимость считаться с интересами и ценностями общества, ответственность перед ним. Важнейшим условием решения данной проблемы является эффективная борьба с коррупцией, которая закономерно порождает конфронтацию и недоверие предпринимателей к государству.

2. Проблема образа предпринимателя в массовом сознании заключает ся в том, что в России этот образ тормозит развитие предпринимательства.

В отличие от населения США и Японии, которое видит в предпринимателе человека, обслуживающего его нужды и создающего источники дохода для множества людей, в России образ предпринимателя в целом не позитивен.

Он ассоциируется с понятием «новые русские». Это обусловлено: 1) инер цией восприятия предпринимателя как спекулянта, дельца, эксплуататора, что долгое время было свойственно идеологизированной советской экономи ке;

2) завистью по поводу его прибыли и доходов;

3) некоторой категоричнос тью поведения и общения предпринимателя, что диктуется интересами дела и экономической необходимостью.



Pages:     | 1 |   ...   | 9 | 10 || 12 | 13 |
 



Похожие работы:





 
© 2013 www.libed.ru - «Бесплатная библиотека научно-практических конференций»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.